Skattesæsonen er godt i gang igen. For dem, der fik et tidligt spring og allerede har indgivet deres 2022-skatter, er det aldrig for tidligt at begynde at tænke på din skatteplan for 2023. Selvom indberettere ikke bør forvente en hel masse skatteændringer, har IRS foretaget nogle justeringer af standarden fradrag, bo- og gaveafgiftsfritagelse og alternativ minimumsafgift fritagelse (AMT), som Morningstar bemærkede for nylig. 401 (k) og IRA bidrag grænser er også forskellige. Nedenfor tager vi et kig på nogle af de mindre ændringer, som du bør huske på i 2023.
For mere indsigt i, hvordan disse ændringer vil påvirke din skatteregning, kan du overveje at arbejde med en finansiel rådgiver.
Vigtige ændringer i 2023 Mens standardfradraget ændrer sig år til år, fordi det tilpasser sig inflation, stiger den livsvarige ejendoms- og gaveafgiftsfritagelsesgrænse også typisk på årsbasis. Ligesom standardfradraget er AMT-fritagelsen også indekseret for inflation.
Her er de ændringer, som IRS foretager til standardfradrag, ejendoms- og gaveafgiftsfritagelsesgrænser og AMT-fritagelse i 2023:
Standardfradrag
standardfradrag er det specifikke dollarbeløb, som skatteydere, der ikke specificerer deres fradrag, bruger til automatisk at reducere deres skattepligtige indkomst i et givet år.
Standardfradraget for enlige filer, såvel som de gifte, der indgiver separat i skatteåret 2023, er $13,850 (op fra $12,950 i 2022). For ægtepar, der ansøger i fællesskab, er standardfradraget $27,700 (op fra $25,900 i 2022).
I 2023 ville en enkelt filial, der tjener $75,000, have en skattepligtig indkomst på $61,150 takket være standardfradraget.
Bo- og gaveafgiftsfritagelse
livstidsfritagelsesgrænse for bo- og gaveafgift er det maksimale beløb af skattefrie penge, som IRS lader dig testamentere til modtagere, når du dør eller giver væk, mens du stadig er i live.
Bo- og gaveafgiftsfritagelsen for skatteåret 2023 er $12.92 millioner (op fra $12.06 millioner i 2022). hvad angår årlig gaveafgiftsfritagelse – mængden af skattefrie penge, du kan give til en anden person i 2023 – er $17,000 (op fra $16,000 i 2022). Hvis en gave overstiger 17,000 USD i 2023, tæller overskuddet med i en persons livstids ejendoms- og gaveafgiftsfritagelsesgrænse .
AMT-fritagelse
Den alternative minimumsskat eller AMT er minimumsbeløbet i skat, en person skal betale, uanset fradrag. AMT, som adskiller sig fra standardskatter, blev designet til at sikre, at lønmodtagere med højere indkomst ville betale deres rimelige andel. AMT-fritagelsen er mængden af indkomst, der ikke er underlagt AMT. Indkomst over denne tærskel kan dog være underlagt denne skat.
AMT-fritagelsen er steget til $81,300 for enlige filer i 2023 (op fra $75,900 i 2022). For dem, der er gift og ansøger sammen, er AMT $126,500 i 2023 (op fra $118,000 i 2022). Udfasningen for de gifte, der indgiver fælles ansøgning i 2023, begynder ved $1,156,300.
Investorer eller pensionsopsparere kan være underlagt AMT, hvis deres justeret bruttoindkomst overskrider undtagelsen for deres ansøgningsstatus. For eksempel ville en enkelt person med incitamentsaktieoptioner og en AGI over $81,300 skulle beregne deres AMT-indkomst og betale den højere skat.
Grænser for pensionsopsparing
For pensionsopsparere med en 401 (k), 457 plan, selvstændig 401(k) eller en 403 (b) plan, vil de se deres bidragsgrænser stige i 2023. Bidragsgrænsen er steget til $22,500 for arbejdere under 50 år. Og for dem i alderen 50 år og opefter strækker bidragsgrænsen sig op til $30,000.
Derudover er den samlede 401(k) bidragsgrænse (inklusive matchende bidrag) i 2023 $66,000 (op fra $61,000 i 2022).
Hvis du har en individuel pensionskonto (IRA) og er under 50 år, det meste du kan bidrage med til en traditionel eller Roth IRA i 2023 er $6,500 (op fra $6,000 i 2022). Og for folk på 50 år og opefter kan du bidrage med en ekstra $1,000 til en IRA.
Bottom Line
Der er ikke en hel masse store ændringer for indgivelse af 2023 selvangivelser i 2024. Der er dog nogle justeringer, som du muligvis skal huske på. Standardfradraget, bo- og gaveafgiftsfritagelsen og AMT har alle ændrede parametre. Sørg for at kontrollere, at din AGI overholder AMT-fritagelsesgrænsen i henhold til din arkiveringsstatus.
Tips til skattebevidste investorer
Passiv investering fungerer godt for langsigtede investorer, der ønsker at købe og holde investeringer. Indeksfonde , børshandlede fonde (ETF'er) kan være gode muligheder for skattebevidste investorer.
Hvis du ejer en investeringsejendom, a 1031 udveksling kan hjælpe dig med at undgå kursgevinster. For eksempel, hvis du er i stand til at sælge din nuværende ejendom med en gevinst og bruge provenuet til at købe en anden investeringsejendom, vil du ikke eje kapitalgevinstskat.
Skatteplanlægning kan være kompliceret, men du behøver ikke at gå alene. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, gå i gang nu.
Fotokredit: ©iStock.com/Delmaine Donson, ©iStock.com/KaraGrubis, ©iStock.com/turk_stock_photographer
Stillingen Husk disse skatteændringer i 2023 dukkede først på SmartAsset Blog.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/keep-tax-changes-mind-2023-164601305.html