Har du en 401(k) plan gennem arbejdet? Du kan stadig bidrage til en Roth IRA (individuel pensionskonto) og/eller traditionel IRA så længe du møder IRA'erne krav til støtteberettigelse.
Du er muligvis ikke i stand til at tage et skattefradrag for dine traditionelle IRA-bidrag, hvis du også har en 401(k), men det vil ikke påvirke det beløb, du har lov til at bidrage med. I 2022 kan du bidrage med op til $6,000 eller $7,000 med et indhentningsbidrag for de 50 og derover. I 2023 går disse beløb op til $6,500 og $7,500.
Det giver normalt mening at bidrage nok til din 401(k) konto for at få det maksimale matchende bidrag fra din arbejdsgiver. Men at tilføje en IRA til dit pensionsmix derefter kan give dig flere investeringsmuligheder og muligvis lavere gebyrer end dine 401(k) gebyrer. En Roth IRA vil også give dig en kilde til skattefri indkomst ved pensionering. Her er de regler, du skal kende.
Nøgleforsøg
- At have en 401(k) konto på arbejdet påvirker ikke din berettigelse til at yde IRA-bidrag.
- Din indkomst afgør, om dine traditionelle IRA-bidrag er fradragsberettigede.
- Hvor mange penge du kan bidrage til en Roth IRA afhænger af din indkomst.
- Ægtefælle IRA'er giver dig mulighed for at bidrage, når din ægtefælle arbejder, selvom du ikke selv har nogen arbejdsindkomst.
- Internal Revenue Service pålægger en punktafgift på 6 %, hvis du yder overskydende bidrag til din IRA.
IRAs berettigelses- og bidragsgrænser
Bidragsgrænserne for både traditionelle og Roth IRA'er er $6,000 om året plus en $1,000 indhentningsbidrag for de 50 og ældre, for skatteår og 2022. I 2023 er grænserne $6,500 for dem under 50 år og $7,500 for dem på 50 år og opefter.
Du kan dele dine bidrag mellem forskellige typer IRA'er, for eksempel ved at have både en traditionel og en Roth IRA. Men dit samlede bidrag kan ikke være højere end grænsen for det pågældende år. Traditionelle og Roth IRA'er har også nogle forskellige regler vedrørende dine bidrag.
Traditionelle IRA'er
Bidrag til en traditionel IRA er ofte fradragsberettiget. Men hvis du er dækket af en 401(k) eller en anden arbejdsgiver-sponsoreret plan, ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) vil afgøre, hvor meget af dit bidrag, du eventuelt kan trække fra.
Følgende tabeller opdeler det:
| Fradrag for IRA-bidrag, hvis du også har en arbejdsgiverplan for 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status for skatteangivelse | Indkomst til fradrag af fuldt bidrag | Indkomst til delvis fradrag | Over denne indkomst, intet fradrag | bidragsgrænse |
| Single | Mindre end $68,000 | $ 68,000 til $ 78,000 | Mere end $ 78,000 | $6,000 + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Gift, med din egen 401(k) | Mindre end $ 109,000 | $ 109,000 til $ 129,000 | Mere end $ 129,000 | $6,000 hver + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Gift, ægtefælle har en 401(k) | Mindre end $204,000 | $ 204,000 til $ 214,000 | Mere end $214,000 | $6,000 hver + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Gift med egen 401(k), indgiver eget afkast | $0 | $ 0 til $ 10,000 | Mere end $ 10,000 | $6,000 + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Fradrag for IRA-bidrag, hvis du også har en arbejdsgiverplan for 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status for skatteangivelse | Indkomst til fradrag af fuldt bidrag | Indkomst til delvis fradrag | Over denne indkomst, intet fradrag | bidragsgrænse |
| Single | Mindre end $73,000 | $ 73,000 til $ 83,000 | Mere end $ 83,000 | $6,500 + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Gift, med din egen 401(k) | Mindre end $ 116,000 | $ 116,000 til $ 136,000 | Mere end $ 136,000 | $6,500 hver + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Gift, ægtefælle har en 401(k) | Mindre end $218,000 | $ 218,000 til $ 228,000 | Mere end $228,000 | $6,500 hver + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Gift med egen 401(k), indgiver eget afkast | $0 | $ 0 til $ 10,000 | Mere end $ 10,000 | $6,500 + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
IRS-publikation 590-A forklarer, hvordan du beregner dit fradragsberettigede bidrag, hvis enten du eller din ægtefælle er omfattet af en 401(k)-plan.
Selvom du ikke er kvalificeret til et fradragsberettiget bidrag, kan du stadig drage fordel af den skatteudskudte investeringsvækst i en IRA ved at yde et ikke-fradragsberettiget bidrag. Hvis du gør det, skal du indgive IRS Form 8606 med din selvangivelse for året.
Roth IRAs
Roth IRA'er giver ingen forudgående skattefordel, og det er ligegyldigt, om du har en arbejdsgiverplan. Hvor meget du kan bidrage med, eller om du overhovedet kan bidrage, er baseret på din skatteangivelsesstatus og din indkomst for året.
Denne tabel viser de aktuelle indkomstgrænser:
| Roth IRA-bidrag for 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status for skatteangivelse | Indtægt for fuldt bidrag | Indtægt for delbidrag | Intet bidrag tilladt | bidragsgrænse |
| Single | Mindre end $129,000 | $ 129,000 til $ 144,000 | Mere end $ 144,000 | $6,000 + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Gift, arkiverer i fællesskab | Mindre end $ 204,000 | $ 204,000 til $ 214,000 | Mere end $ 214,000 | $6,000 hver + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Gift, arkivering separat | $0 | $ 0 til $ 10,000 | Mere end $ 10,000 | $6,000 + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Roth IRA-bidrag for 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Status for skatteangivelse | Indtægt for fuldt bidrag | Indtægt for delbidrag | Intet bidrag tilladt | bidragsgrænse |
| Single | Mindre end $138,000 | $ 138,000 til $ 153,000 | Mere end $ 153,000 | $6,500 + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Gift, arkiverer i fællesskab | Mindre end $ 218,000 | $ 218,000 til $ 228,000 | Mere end $ 228,000 | $6,500 hver + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
| Gift, arkivering separat | $0 | $ 0 til $ 10,000 | Mere end $ 10,000 | $6,500 + $1,000 mere, hvis du er 50+ |
Spousal IRA'er
Du skal have lønindkomst at bidrage til en IRA. Der er dog en undtagelse for ægtepar, hvor kun den ene ægtefælle arbejder uden for hjemmet. Det er en ægtefælle IRA. Det giver den ansatte ægtefælle mulighed for at bidrage til en IRA for en ikke-arbejdende ægtefælle og så meget som fordoble familiens pensionsopsparing. Du kan åbne en ægtefælle-IRA som enten en traditionel eller en Roth-konto.
Summen af dine kombinerede bidrag i en ægtefælles IRA kan ikke overstige den skattepligtige kompensation, der er rapporteret på en fælles selvangivelse.
Summen af dine kombinerede bidrag i en ægtefælles IRA kan ikke overstige den skattepligtige kompensation, der er rapporteret på en fælles selvangivelse.
Hvad hvis du bidrager for meget?
Hvis du opdager, at du har bidraget mere til din IRA, end du har lov til, vil du gerne hæve beløbet for din overbidrag- og hurtigt. Hvis du ikke gør det rettidigt, kan du blive ansvarlig for en punktafgift på 6 % hvert år af det beløb, der overstiger grænsen.
Straffen bortfalder, hvis du hæver pengene, før du indgiver din skat for det år, hvor bidraget blev indbetalt. Det skal du også beregn, hvad dine overskydende bidrag tjent, mens de var i IRA og hæve det beløb fra kontoen, så godt.
Investeringsgevinsten skal også medregnes i din bruttoindkomst for året og beskattes derefter. Hvad mere er, hvis du er under 59½, skylder du en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning af dette beløb.
Kilde: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo