401(k) vs. IRA: An Overview
De to vigtigste muligheder for at spare op til pension omfatter 401 (k) planer , individuelle pensionskonti (IRA). Når arbejdsgivere ønsker at give deres ansatte en skattefordel måde at spare op til pension på, kan de tilbyde deltagelse i en en bidragsbaseret ordning såsom en 401(k).
Medarbejdere bidrager typisk med en procentdel af deres løn til deres 401(k), mens arbejdsgiveren kan tilbyde matchende bidrag op til en bestemt grænse. Arbejdsgivere kan også tilbyde en forenklet medarbejderpension (SEP) IRA, Eller en Savings Incentive Match Plan for Employees (SIMPEL) IRA hvis virksomheden har 100 eller færre ansatte.
Enkeltpersoner kan vælge at spare op på egen hånd og åbne en IRA (en person kan have både en 401(k) og en IRA); IRA'er giver dog ikke matchende bidrag fra en arbejdsgiver. Forskellige typer af IRA'er har specifikke indkomst- og bidragsgrænser såvel som deres egne skattefordele. Både traditionelle IRA'er og 401(k)'er vokser skattefrit, hvilket betyder, at der ikke er skat på renter og indtjening gennem årene; imidlertid, Distributioner eller hævninger fra disse konti beskattes typisk med din daværende indkomstskattesats ved pensionering.
Når det er sagt, er der IRA'er, der tilbyder skattefrie hævninger i pension. De fleste IRA'er og 401(k)'er tillader ikke hævninger, før ejeren når en alder af 59½; ellers er der en skattebod pålagt af Internal Revenue Service (IRS). Igen, afhængigt af den specifikke pensionskonto og en persons økonomiske situation, kan der være undtagelser til bøden for tidlig tilbagetrækning.
Nøgleforsøg
- 401(k)-ordninger er skatteudskudte pensionsopsparingskonti.
- De tilbydes af arbejdsgivere, der kan matche en medarbejders bidrag.
- Enkeltpersoner kan også oprette en traditionel IRA eller Roth IRA, som ikke har arbejdsgivermatching.
- IRA'er tilbyder generelt flere investeringsvalg end 401(k)s, men tilladte bidragsniveauer er meget lavere.
- SEP og SIMPLE IRA'er blev designet til at gøre det nemt for arbejdsgivere at oprette pensionsordninger for medarbejdere.
401 (k) s
A 401 (k) er en skatteudskudt pensionsopsparing, som arbejdsgiverne tilbyder deres ansatte. Medarbejdere bidrager med penge til deres konto via valgfri lønudsættelse, hvilket betyder, at en procentdel af deres løn tilbageholdes og bidrager til 401(k).
Pengene indsættes i forskellige investeringer, typisk en opstilling af Fonde, som valgt af sponsoren. Fondsvalgene er designet til at opfylde en bestemt risikotolerance så medarbejderne kun må påtage sig en så aggressiv eller konservativ risiko, som de er trygge ved at tage. Investeringsindkomst påløber og forbindelser skattefri.
Mange arbejdsgivere tilbyder også Roth 401(k)s. I modsætning til en traditionel 401(k) er bidrag finansieret med penge efter skat, så de er ikke fradragsberettigede; imidlertid, kvalificerede hævninger er skattefri.
Medarbejderbidrag
Bidrag til 401 (k) konti foretages før skat, hvilket betyder, at summen af bidragene vil reducere din skattepligtige indkomst for det år med bidragsbeløbet. For eksempel, hvis en medarbejder tjente en løn på $50,000 og bidrog med $10,000 til en 401(k), så ville den skattepligtige indkomst for året være $40,000 - alt andet lige.
For 2022 kan deltagere bidrage med op til $20,500 om året til en traditionel eller Roth 401(k) med yderligere $6,500 indhentningsbidrag tilladt for personer på 50 år og derover. Denne bidragsgrænse blev øget for 2023, hvilket giver enkeltpersoner mulighed for at bidrage med op til $22,500 med yderligere $7,500 i indhentningsbidrag.
Arbejdsgiver matchende bidrag
Arbejdsgivere matcher typisk en procentdel af deres ansattes bidrag op til en vis grænse eller procentdel. En arbejdsgiver kan matche baseret på, hvor meget medarbejderen bidrager årligt. For eksempel kan en arbejdsgiver matche 50 % af en medarbejders bidrag op til 6 % af deres løn. Hvis en medarbejder bidrager med 6% af deres løn, så bidrager arbejdsgiveren med 3% match.
I nogle tilfælde kan arbejdsgivere blot angive en matchende politik, der er effektiv op til, men ikke overstiger IRS-begrænsningerne. For eksempel kan en virksomhed angive, at den vil matche 50 % på alle 401(k)-bidrag op til bidragsgrænser. I dette tilfælde kan en virksomhed matche op til 11,250 USD i 2023 (50 % af 22,500 USD).
Hvis medarbejderen ikke bidrager med de fulde 6 %, er de muligvis ikke kvalificerede til et match og modtager enten intet eller en reduceret del fra arbejdsgiveren. For at modtage arbejdsgivermatchet skal medarbejderen muligvis bidrage med et minimumsbeløb eller en procentdel af deres løn. Det er vigtigt at gennemgå 401(k) pensionsordningsdokumenterne for at afgøre, om der er et arbejdsgivermatch, og hvis det er tilfældet, hvad det maksimale match og det mindste medarbejderbidrag er for at kvalificere sig til et matchende bidrag.
IRS har fastsat grænser for samlede bidrag - fra både medarbejder og arbejdsgiver - til en 401(k). For 2023 må de samlede bidrag ikke overstige $66,000 (eller $73,500 med indhentningsbidrag). Alternativt kan det samlede bidrag til en 401(k) ikke overstige 100 % af deltagerens kompensation.
Udbetalinger fra 401(k)s
Udbetalinger beskattes efter personens indkomstskattesats, og der er ingen straf for udbetalinger, så længe udlodningerne foretages i en alder af 59½ eller ældre.
Individuelle pensionskonti (IRA'er)
Der er flere typer IRA'er, som er skatteudskudte pensionsopsparingskonti oprettet af en person. IRA'er kan holdes af banker, mæglerselskaber og investeringsselskaber.
En IRA kan være lige så ligetil som en opsparingskonto eller depositum (CD) i en lokal bank. IRA'er, der ejes af mægler- og investeringsselskaber, tilbyder IRA-ejere flere investeringsmuligheder end 401(k)s, herunder lagre, obligationer, cd'er og endda fast ejendom. Nogle aktiver, såsom kunst, er ikke tilladt inden for en IRA, ifølge IRS regler.
Grænser for IRA-bidrag
Årlige bidragsgrænser for traditionelle og Roth IRA'er er $6,000 for 2022 med et yderligere $1,000 indhentningsbidrag tilladt for personer i alderen 50 år og ældre. Denne grænse steg for 2023-bidrag, hvilket gør det muligt for enkeltpersoner at bidrage med op til $6,500 med et yderligere $1,000 indhentningsbidrag.
Traditionelle og Roth IRA'er
Ligesom 401(k)s er bidrag til traditionelle IRA'er generelt fradragsberettiget. Indtjening og afkast vokser skattefrit, og du betaler skat af hævninger i pension. Bidrag til en Roth IRA er lavet med efter skat dollars, hvilket betyder, at du ikke modtager et skattefradrag i bidragsåret; dog er kvalificerede udlodninger fra en Roth IRA skattefrie ved pensionering.
IRA-fordele
Arbejdsgiverordninger giver typisk en vis mængde matchende bidrag. Du kan vælge fra en menu af investeringsforeninger eller børshandlede midler (ETF'er), som beskrevet i din individuelle plan. En IRA er ikke bundet til en arbejdsgiver. Hvis din indkomst er under et vist beløb, og du ikke er dækket af en arbejdsgiverordning, kan du bidrage med op til $6,000 om året plus et $1,000 catch-up-bidrag for dem på 50 år og derover.
Fordelen ved en IRA er, at dine investeringsvalg er meget større og næsten ubegrænsede. Omkostningerne ved hver enkelt skal overvejes, og de vil variere afhængigt af investeringsvalget.
—Michelle Mabry, Certificeret finansiel planlægger, Client 1st Advisory Group, Hattiesburg, MS
Udbetalinger fra IRA'er
Som med 401(k)-planer kan IRA-indehavere begynde udbetalinger, efter at de når en alder af 59½. Udbetalinger før denne alder vil medføre en 10 % skattebod, medmindre du kvalificerer dig til en udfordring. Det er vigtigt, i modsætning til 401(k)-planer, tillader IRS dig ikke at låne mod saldoen på din IRA-konto.
Nøgleforskelle
De primære forskelle mellem 401(k)-ordninger og individuelle pensionskonti er forklaret i følgende tabel:
| Nøgleforskelle: IRA'er vs. 401(k) planer | ||
|---|---|---|
| 401 (k) Plan | Individuel pensionskonto | |
| Årlige bidragsgrænser (hvis yngre end 50) | $22,500 | $6,500 |
| Indhentningsbidragsgrænser (hvis ældre end 50) | $30,000 | $7,500 |
| Bidragskilde | Bidrag trækkes automatisk fra lønsedlen. Arbejdsgiver kan matche bidrag. | Kontoejere skal finansiere deres egne konti. |
| Valg af aktiver | Et par midler valgt af planadministratoren | Et bredt univers af aktier, investeringsforeninger, indeksfonde og andre aktiver. |
| Creation | Oprettet af arbejdsgivere | Oprettet af kontohavere. |
| Typer af konti | Roth og traditionel 401(k) | Traditionelle, Roth, SET og SIMPLE IRA'er. |
| Nødvendige minimumsfordelinger | Start i det år, du når 73 eller 75 afhængigt af det år, du er født. | Start i det år, du når 73 eller 75 afhængigt af det år, du er født. |
SEP og SIMPLE IRA'er
SEP og SIMPLE IRA'er tilbydes af arbejdsgivere til deres ansatte og ligner 401 (k) konti på mange måder, men der er nogle forskelle - deres bidragsgrænser er de vigtigste blandt dem.
SEP og SIMPLE IRA'er blev designet til at gøre det nemt for arbejdsgivere at oprette en pensionsordning for medarbejderne. De har færre administrative byrder end 401(k) planer. For selvstændige omfatter begrebet arbejdsgiver en ejer/medarbejder.
SEP IRA'er
SEP IRA'er har højere årlige bidragsgrænser end standard IRA'er, og kun din arbejdsgiver kan bidrage til dem. Arbejdsgiverbidrag kan være så meget som 25 % af en medarbejders bruttoårsløn, så længe de ikke overstiger et vist beløb. I 2022 er den årlige bidragsgrænse $61,000 (eller $67,500 for de 50 og ældre). I 2023 er den årlige bidragsgrænse $66,000 (eller $73,500) for de 50 og ældre).
Mange 401(k)'er har optjeningskrav til matchende bidrag, men SEP og SIMPLE IRA'er er 100% optjent, så snart et bidrag er givet.
Mange 401(k)'er har optjeningskrav til matchende bidrag, men SEP og SIMPLE IRA'er er 100% optjent, så snart et bidrag er givet.
ENKELE IRAS
ENKLE IRA-bidrag fungerer anderledes end SEP IRA'er og 401(k)s. En arbejdsgiver kan enten matche op til 3 % af en medarbejders årlige bidrag eller opsætte et ikke-valgfrit bidrag på 2 % af hver medarbejders løn. Sidstnævnte kræver ikke medarbejderbidrag.
Bidragsgrænsen for medarbejdere er 14,000 USD i 2022 og 15,500 USD i 2023. Personer på 50 år og derover kan yde et ekstra indhentningsbidrag på op til 3,000 USD i 2022 og 3,500 USD i 2023.
Er det bedre at have en 401(k) eller en IRA?
Hvorvidt en 401(k) eller en IRA er bedre for en person afhænger af den enkelte. En 401(k) giver mulighed for at bidrage med flere penge hvert år før skat end en IRA; dog har en IRA en tendens til at have flere investeringsmuligheder, hvilket giver mulighed for større kontrol og fleksibilitet over kontoen. Bemærk, at en person kan have begge dele.
Er en 401(k) en IRA?
Begge konti er pensionsopsparingskøretøjer, men en 401(k) er en type arbejdsgiver-sponsoreret plan med sit eget sæt regler. En traditionel IRA er på den anden side en konto, som ejeren etablerer uden en arbejdsgivers involvering.
Betragtes en 401(k) som en IRA til skattemæssige formål?
Ikke alle pensionskonti har samme skattemæssige behandling. Der er forskellige skattefordele for IRA'er og 401(k)s. Roth IRA'er tilbyder ikke skattefradrag for bidrag, men udbetalinger er skattefrie ved pensionering. Traditionelle IRA'er tilbyder et skattefradrag, mens 401(k)'er tillader indkomst før skat at blive deponeret, hvilket reducerer den skattepligtige indkomst i bidragsåret. Udlodninger i pension fra 401(k)s og IRA'er betragtes som skattepligtig indkomst.
Kan du tabe penge i en IRA?
Ja. IRA-penge, der ejes af et mægler- eller investeringsselskab, er normalt investeret i værdipapirer såsom investeringsforeninger eller aktier, som svinger i værdi. Bemærk, at en IRA ikke er mere eller mindre tilbøjelig til at falde i værdi end nogen anden investeringskonto. Ejeren af en IRA står over for de samme markedsrisici som kontoindehaveren af en 401(k).
Kan du rulle en 401(k) ind i en IRA-straffri?
IRS giver mulighed for en rollover eller overførsel af dine midler fra en 401(k) til en IRA; dog skal den proces og retningslinjer, der er skitseret af IRS, følges, så IRA-overførslen ikke tæller som en fordeling, hvilket kan medføre en straf. Den nemmeste måde at sikre, at midler ruller over straffrit, er at gøre en direkte væltning.
The Bottom Line
IRA'er og 401(k)-planer er begge gode investeringsværktøjer med forskellige styrker. Fordi en 401(k) er en arbejdsgiver-sponsoreret plan, har du muligvis mindre mulighed for at vælge dine investeringer, men dine bidragsgrænser er meget højere end i en traditionel eller en Roth IRA. Ideelt set kan du bruge de to konti sammen til at skabe en omfattende pensionsportefølje, så du kan slappe af og nyde dine gyldne år.
Kilde: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo