Hvis der ikke er nogen efterlevende ægtefælle, og du er eksekutor for hendes testamente, skal du udfylde formular 56 for at informere Internal Revenue Service om, at du accepterer betroet ansvar for hendes skattesager. Hvis hun skylder en retur, vil du også gerne udfylde Form 1310 at gøre krav på det, ifølge California Society of CPAs.
Tilmelding til nyhedsbrev
Pensionering
Barron's bringer pensionsplanlægning og rådgivning til dig i en ugentlig afslutning af vores artikler om forberedelse til livet efter arbejde.
Bret Scholl fra regnskabs- og virksomhedskonsulentfirmaet Scholl & Co. sagde, at han glemte at indsende Form 56 er en almindelig fejl i denne situation. "De skal indsende denne formular, så de får besked, hvis IRS har problemer eller spørgsmål," sagde Scholl. "Selvfølgelig, hvis der aldrig er noget problem eller problem, er det en slags non-begivenhed, selvom de burde have indgivet det."
Andre IRS-formularer og -oplysninger, du muligvis skal indsende til en afdød elsket, omfatter:• W-2'er og 1099'er, der rapporterer indtægter eller udgifter betalt, før personen døde• En dødsattest kan være nødvendig afhængigt af staten og, i nogle tilfælde, for den føderale tilbagevenden.• Form 1041 at rapportere mere end $600 i årlig bruttoindkomst modtaget efter personens død, såsom udbytte, renter og provenu fra salg af aktiver.
Hvis du ikke kan samle alt papirarbejdet i tide, så søg om forlængelse, siger Scholl. Og hvis du har brug for mere information, så tjek ud IRS-publikation 559, "Overlevende, eksekutorer og administratorer."
Scholl siger, at hvis den afdøde person tidligere har undladt at indsende selvangivelse eller skyldte penge til IRS, bør bobestyreren anmode om kopier af de seneste skatteudskrifter fra IRS og det statslige skatteagentur "bare for at sikre, at alt er ryddet."
"Det anbefales meget, at de tager det skridt," sagde han. "Det kan tage lidt tid, men det er værd at gøre, fordi det også hjælper med at beskytte deres eget personlige ansvar."
Q: Hvad er forskellen mellem et skattefradrag og et skattefradrag?
Skattefradrag og skattefradrag mindsker begge din skattebyrde, men skattefradrag er generelt mere fordelagtige for skatteyderne, fordi de direkte reducerer mængden af skat, de skylder, ifølge California Society of Certified Public Accountants.
Skattefradrag reducerer dit samlede skattepligt for året på dollar-for-dollar-basis, så en skattefradrag på $1,000 sænker din skatteregning med $1,000.
Skattefradrag kan enten refunderes eller ikke refunderes. Hvis du er kvalificeret til en refunderbar kredit, og det beløb er større end din skatteregning, får du refusion for forskellen. For eksempel, hvis du skylder $500 i skat og kvalificerer dig til en $1,000 refunderbart skattefradrag, får du en check på $500. Hvis kreditten delvist kan refunderes, får du en tilbagebetaling på en procentdel af forskellen.
Omvendt, med ikke-refunderbare skattefradrag, vil du ikke få en skatterefusion, hvis denne kredit er mere værd, end du skylder i skat.
Skattefradrag sænker på den anden side størrelsen af din indkomst, der er skattepligtig. Hvis du for eksempel falder ind under 22% føderal indkomstskat, vil et fradrag på $1,000 spare dig $220.
"Fra et politisk perspektiv bør folk forstå, at fradrag som fradrag for realkreditlån og velgørende bidrag er mere værd for folk i højere indkomstskatteklasser," siger Dr. Annette Nellen, en professor med ansvar for San José State Universitys kandidatskatteprogram. "Hvis to personer hver donerer $1,000 til velgørenhed, vil den ene i den højere skatteramme gavne mere."
Skriv til [e-mail beskyttet]
Det lille spørgsmål: dine økonomiske spørgsmål, besvaret
