Kapitaltab realiseret ved salg af værdipapirer for mindre, end du har betalt, kan bruges til at reducere indkomst modtaget fra udbyttebetalende aktier - men kun op til et punkt. IRS vil lade dig bruge op til $3,000 i nettokapitaltab til at udligne indkomst fra udbytte. Inden for denne grænse kan du også bruge kapitaltab til at beskytte andre indkomster, såsom løn og løn. Tag en samtale med en finansiel rådgiver før der træffes investeringsbeslutninger.
Kapitaltab som skattely
Hvis du køber en aktie og sælger den for mindre, end du har betalt, kan du muligvis stadig få en vis fordel af den pengetabende transaktion ved at sænke din skatteregning. Du kan ofte gøre dette ved at trække resultatet fra kapitaltab fra fortjeneste, du har opnået ved at sælge andre aktier for mere, end du har betalt.
Praksis med at sælge værdipapirer, der har mistet værdi for at skabe tab, der vil beskytte andre indtægter, kaldes skatteunderskud. Skattetab høst er en almindelig praksis blandt investorer og kan hjælpe med at øge det samlede udbytte fra en portefølje.
Kapitaltab fra skatte-tab høst kan gøre mere end husly gevinster opnået i løbet af det aktuelle skatteår. Disse tab kan ofte være båret fremad til et fremtidigt år for at beskytte kapitalgevinster fra indkomstskatter.
Dog kan skattetabshøst ikke bruges på helt samme måde til at reducere skatter på indkomst tjent af udbyttebetalende aktier. Det skyldes, at IRS sætter en grænse for størrelsen af kapitaltab, der kan bruges til at beskytte udbytteindkomst.
Specifikt kan du kun bruge op til $3,000 om året i kurstab til at udligne ikke-kapitalgevinster. Denne grænse på $3,000 gælder for udbytteindkomst såvel som almindelig indkomst, såsom løn og løn.
Beskyttelse af udbytteindkomst med kapitaltab
Udbytteindkomst og fortjeneste fra salg af værdipapirer, du har haft i mere end et år, kan begge beskattes på samme måde ved at bruge den langsigtede kapitalgevinstskattesats. De to indkomsttyper behandles dog ikke ens af skatteloven i alle henseender.
En forskel er, at når det kommer til kursgevinster ved at sælge værdipapirer som fortjeneste, gælder den langsigtede kursgevinstsats kun for værdipapirer, der holdes i mere end et år. Den langsigtede kapitalgevinstsats varierer fra 0% til 20% og er normalt lavere end en skatteyders almindelige marginale føderale indkomstskat. Gevinster på værdipapirer, der besiddes mindre end et år, beskattes hos skatteyderen almindelig takst, som for 2022 kan være fra 10 % til maksimalt 37 %.
Udbytteindkomst beskattes med forskellige satser alt efter, om udbyttet er kvalificeret eller ikke-kvalificeret. Kvalificeret udbytte beskattes som kursgevinst, mens ikke-kvalificerede gevinster beskattes som almindelig indkomst.
For at være kvalificeret skal udbytte modtages fra aktier ejet i mere end 60 dage i løbet af 121 dages perioden før 60 dage før dato for tidligere udbytte. I modsat fald er udbyttet ukvalificeret og beskattes med almindelige indkomstsatser.
Begge former for udbytte kan være beskyttet af kapitaltab, med forbehold af $3,000-grænsen. Fordi skattesatserne på ikke-kvalificerede udbytter generelt er højere, kan den økonomiske fordel for investoren være større, når kurstab bruges til at beskytte ikke-kvalificerede udbytter.
Vask Salg
Hver gang du er engageret i skatte-tab høst, skal du være opmærksom på vask udsalgsregler. Disse skatteregler forbyder at sælge et værdipapir, registrere et tab og derefter hurtigt købe det samme eller et lignende værdipapir.
Hvis du sælger et værdipapir med tab og inden for 30 dage køber det identiske eller i det væsentlige identiske værdipapir, vil IRS ikke tillade dig at bruge tabet til at reducere den skattepligtige indkomst. For at undgå dette skal en investor vente 30 dage med at tilbagekøbe værdipapiret eller købe et, der ikke er væsentligt identisk.
The Bottom Line
IRS giver dig mulighed for at anvende op til $3,000 i nettokapitalgevinsttab for at reducere anden skattepligtig indkomst. Dette giver dig mulighed for potentielt at spare penge på skat. Nettokurstabene kan anvendes på såvel almindelig indkomst som udbytteindkomst. Ellers kan kapitaltab dog ikke bruges til at beskytte udbytteindkomsten fra skat.
Investeringstip
En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med alle dine spørgsmål om skattetab. Det behøver ikke være svært at finde en kvalificeret finansiel rådgiver. SmartAsset's gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, gå i gang nu.
Indkomstskatter opkræves kun på realiserede kursgevinster. Måden du realiserer en kapitalgevinst på er ved at sælge den værdsatte værdipapir. Hvis der ikke er noget salg, er der ingen gevinst og ingen skat. Det samme gælder skattemæssige underskud. Medmindre og indtil du sælger et værdipapir for mindre, end du har betalt, har du ikke realiseret tabet og kan ikke bruge det til at beskytte andre indtægter. Det betyder, at investorer ved udgangen af et skatteår ofte aktivt sælger pengetabende investeringer for at registrere tabet med henblik på indsamling af skattetab.
Fotokredit: ©iStock.com/metamorworks, ©iStock.com/jeffbergen, ©iStock.com/smshoot
Stillingen Kan kapitaltab opveje udbytteindkomst? dukkede først på SmartAsset Blog.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/capital-losses-tax-shelters-140016887.html