Det er lige blevet en lille smule nemmere at spare op til pension. Kongressen godkendte store ændringer, der kan hjælpe 401(k)- og IRA-opsparere med at lægge lidt flere penge væk til deres fremtid.
En række nye love – samlet kendt som Secure Act 2.0 – vil ændre den måde, amerikanere sparer op til pensionering fra 2023. De er en del af udgiftsregningen på 1.7 billioner dollars, som Kongressen vedtog i slutningen af sidste uge, og inkluderer en forhøjelse af alderen for påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er), hvilket gør det muligt for ubrugte 529 midler (skattefordelte opsparing til universitetsudgifter) at rulle over til en pensionskonto -gratis, og gør det lettere for arbejdere med studielån at spare op til pension.
"Med overgangen til SECURE 2.0 har millioner flere amerikanere nu en bedre chance for pensionssucces," siger John James, leder af Vanguard Institutional Investor Group. "Denne skelsættende lovgivning gør det lettere for deltagere at spare op til deres fremtid."
Lovgivningen omfatter snesevis af ændringer i aldersopsparingen ifølge lovforslaget, resuméer af bestemmelserne og indsigt fra pensions- og økonomieksperter. Her er en oversigt over nogle af de vigtigste 401(k), 403(b) og IRA tweaks.
Ændringer til RMD'er
I øjeblikket er skatteyderne forpligtet til at begynde at tage RMD'er fra deres pensionskonti i en alder af 72. Men fra og med 2023 vil den alder stige til 73. I 2033 stiger alderen til 75.
Det betyder, at hvis du fyldte 72 i 2022, skal du tage din første RMD inden den 1. april 2023; men hvis du fylder 72 i 2023, behøver du ikke tage din RMD før det følgende år, når du fylder 73. Det flytter fristen for din første tilbagetrækning til 1. april 2025 (fordi din første RMD vil være for året 2024 ).
En yderligere RMD-ændring: Straffen for manglende RMD'er reduceres fra 50 % af hævebeløbet til 25 %. Den falder til 10 %, hvis RMD tages inden udgangen af det næste år.
Og fra og med 2024 vil en efterlevende ægtefælle, der arver en pensionskonto, blive behandlet som den afdøde kontohaver i RMD-formål. Det betyder, at hvis den efterlevende ægtefælle er yngre end deres afdøde partner, kan de muligvis udsætte RMD'er.
Endelig, mens der i øjeblikket ikke er nogen RMD'er på Roth IRA'er, er der påkrævede distributioner for Roth 401(k)s. Secure Act 2.0 fjerner disse for kontohavere, der stadig er i live.
Øgede indhentningsbidrag
Endnu en velsignelse for ældre arbejdstagere: De får lov til at spare endnu mere op på pensionskonti.
I øjeblikket kan de over 50 investere yderligere $7,500 til deres 401(k) eller 403(b)s i det, der er kendt som et catch-up-bidrag. Dette beløb vil stige til $10,000 fra og med 2025 for dem i alderen 60 til 63 år.
Derudover vil IRA-indhentningsgrænsen fra 2024 blive øget for inflation hvert år. I øjeblikket er det en fast $1,000 ekstra om året.
Catch-up Roth-bidrag
I henhold til gældende lovgivning kan indhentningsbidrag til kvalificerede pensionsordninger ske før skat eller Roth (efter skat). Lovgivningen ændrer den for højere indtjenende arbejdere: For dem, der tjener mindst 145,000 $, er alle indhentningsbidrag underlagt Roth-skattebehandling, begyndende i 2024.
"Kongressen ønsker, at flere pensionsmidler går ind på konti af typen Roth, fordi de hæver skatteindtægter, da der ikke er skattefradrag for Roth-bidrag," siger Ed Slott, en CPA og en IRA specialist. "Men dette er fantastisk for folk, da Roth-udlodninger i pension vil være skattefrie."
Roth 401(k) matchende
I henhold til gældende lovgivning, hvis en arbejdsgiver tilbyder en pensionsmatch, skal den fordeles i en traditionel 401(k) på før skat-basis, selvom medarbejderen har en Roth 401(k). Den nye lovgivning justerer dette, så arbejdsgivere kan tilbyde Roth-matchende bidrag. Ligesom andre Roth-bidrag vil medarbejdere betale skat af deres Roth-kamp på forhånd og være i stand til at tage det ud senere skattefrit.
401(k) opsparingskonti
Arbejdsgivere vil nu automatisk kunne tilmelde deres medarbejdere på opsparingskonti knyttet til deres 401(k)s. Undersøgelser har vist, at automatisk tilmelding øger deltagelsesraterne – og de samlede mængder af – besparelser. De kan også matche nødopsparingen, selvom kampen ville være i form af et pensionskontobidrag.
Medarbejdere, der tjener under 150,000 USD fra og med 2023, kvalificerer sig til disse konti og kan spare op til 2,500 USD. Opsparingen fungerer som et Roth-bidrag (eller bidrag til en almindelig opsparingskonto): Medarbejdere bidrager med penge, de allerede har betalt skat af, og kan hæve dem skattefrit. Hvis en medarbejder opfylder grænsen på $2,500, vil eventuelle yderligere bidrag blive omdirigeret til en Roth-konto.
"SECURE Act fokuserer mere på nødbesparelser end nogen tidligere lovgivning, vi har set," siger Jeff Kobs, leder af John Hancock Retirements Business Consulting Group. "De sidste par år har virkelig fremhævet, at det at give en måde at spare op til nødsituationer kan forhindre enkeltpersoner i at skulle udnytte deres langsigtede pensionsaktiver for at betale for kortsigtede behov."
Emergency 401(k) og IRA-tilbagetrækninger
Lovgivningen vil gøre det lettere for arbejdstagere at hæve penge fra deres pensionskonti uden straf i tilfælde af personlige eller familiemæssige nødsituationer, såsom en dødelig sygdom eller naturkatastrofe.
Én nødudlodning op til $1,000 vil være tilladt hvert år fra og med 2024. Hvis skatteyderen ikke tilbagebetaler disse $1,000 på tre år, kan de ikke tage en anden udlodning i løbet af det tidsrum.
"Selvom disse alle er kritiske spørgsmål, bør tidlig hævning fra en pensionskonto være en sidste udvej, og nu har skatteloven mere straffri adgang end nogensinde," siger Slott. "Det er et hårdt opkald. Forhåbentlig vil folk kun bruge disse midler til ægte nødsituationer, plus at de stadig skylder skat på distributionen."
Fra og med 2024 vil efterladte fra husligt misbrug desuden få lov til at tage bødefri hævninger på det mindste af $10,000 eller 50 % af deres pensionskonto. Det kan de tilbagebetale inden for tre år, og hvis de gør det, får de tilbagebetalt den indkomstskat, de har betalt ved hævningen.
401(k) automatisk tilmelding
Når vi taler om automatisk tilmelding, kræver lovgivningen, at arbejdsgivere starter nye pensionsordninger i 2025 eller senere, skal automatisk tilmelde deres medarbejdere i en 401(k) og 403(b)-plan. Den automatiske tilmelding starter ved 3 % af medarbejderens løn og kan ikke overstige 10 %. Hvert år stiger bidraget automatisk med 1 %.
Match mod betaling af studielån
Arbejdstagere, der har studiegæld, giver ofte afkald på at bidrage til deres pensionskonti for at have råd til deres månedlige lånebetaling. Og hvis deres arbejdsgiver tilbyder et 401(k)-match, betyder det, at de går glip af de penge - effektivt at tage en lønnedgang og reducere den tid, de investerer til pensionering, nogle gange i et årti eller mere.
Secure Act 2.0 giver arbejdsgivere mulighed for indbetale matchende bidrag til en pensionskonto for medarbejdere, der betaler studielån, selvom de ikke bidrager til deres 401(k)s. Matchen ville afspejle en pensionsmatch, hvilket giver disse låntagere mulighed for at begynde at spare op til pension, mens de betaler ned på deres gæld.
Dette gælder også for dem med 403(b)s, 457(b)s og SIMPLE IRA'er.
Overfør 529 midler
Hvis en familie har tiloversblevne midler på en 529-konto, de ikke bruger til uddannelsesformål, bliver de vurderet til en straf for at hæve disse midler. Fra og med 2024 tillader Secure Act 2.0 modtagere af 529 konti at overføre op til $35,000 (i en levetid) til en Roth IRA. 529 skal have været åben i mindst 15 år for at en modtager kan gøre dette.
Overføringsbeløbet er underlagt den årlige bidragsgrænse for Roth IRA'er, så nogle mennesker skal muligvis planlægge at flytte deres midler over flere år.
"Selvom der ikke er millioner af mennesker, der overfinansierer 529-planer, giver det en forsikring til forældre og bedsteforældre, der finansierer 529, at pengene kan omplaceres for deres børn eller børnebørn til pensionsopsparing, hvis deres 529-modtager går på en billigere skole, får et stipendium , eller ikke går på college,” siger Jamie Hopkins, managing partner of wealth solutions hos Carson Group.
Nationalt 401(k) register
Endelig vil lovforslaget skabe et nationalt register over tabte og fundet for 401(k)s. I øjeblikket opererer stater med deres egne versioner, hvilket fører til forvirring for mange arbejdere.
"Det kan være næsten umuligt at finde dine midler, hvis de går tabt eller glemt, fordi pengene måske ikke sidder i den stat, du bor, eller din arbejdsgiver var placeret, men hvor planudbyderen var placeret," siger Hopkins. "En national fortegnelse vil være gavnlig for forbrugerne."
Databasen vil være søgbar online, hvilket giver medarbejdere mulighed for at søge efter deres planadministrator.
Denne historie blev oprindeligt vist på Fortune.com
Mere fra Fortune:
Folk, der sprang deres COVID-vaccine over, har større risiko for trafikuheld
Elon Musk siger, at det at blive bublet af Dave Chapelle-fans 'var det første for mig i det virkelige liv', hvilket tyder på, at han er opmærksom på at bygge modreaktioner
Gen Z og unge millennials har fundet en ny måde at få råd til luksus håndtasker og ure på – at bo hos mor og far
Meghan Markles virkelige synd, som den britiske offentlighed ikke kan tilgive – og amerikanerne kan ikke forstå
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html