Repræsentanternes Hus har vedtaget SECURE Act 2.0, ellers kendt som Securing a Strong Retirement Act. Dette lovforslag justerer lovene omkring skattebegunstigede pensionskonti på flere forskellige måder, men det er særligt gode nyheder for to grupper: sen pensionister og kandidater.
Overvej at arbejde med en finansiel rådgiver mens du afvejer, hvordan ændringer i RMD-reglerne vil påvirke dit økonomiske billede.
Hvad er Secure 2.0?
SECURE Act 2.0 udvider pensionsændringer foretaget af SECURE Act, et tidligere lovforslag vedtaget i 2019. Begge love justerer arbejdsgiversponsorerede pensionsordninger på en række måder, fra 401(k) opstartsomkostninger til strømlinet papirarbejde. Sponsorer har beskrevet både SECURE Act og SECURE Act 2.0 som en generel oprydning i pensionssystemet, hvilket gør det lettere for arbejdere at spare op og lettere for arbejdsgivere at køre deres programmer.
Selvom ikke alle nødvendigvis vil drage fordel af SECURE 2.0, vil det berøre de fleste pensionskonti på en eller anden måde. Især to grupper vil nyde godt af disse nye regler.
Forsinkede og velhavende pensionister får påkrævede minimumsfordelingsstigninger
SECURE Act 2.0 hæver den alder, hvor pensionister skal tage påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er).
Skattebegunstigede pensionskonti som en 401 (k) eller en traditionel IRA kommer med en regel kaldet påkrævede minimumsfordelinger. Det er det beløb, du skal hæve fra kontoen hvert år. Før du når RMD-aldersgrænsen, behøver du ikke at hæve noget fra din pensionskonto, hvis du vælger det.
Som IRS forklarer, "du kan ikke beholde pensionsmidler på din konto på ubestemt tid. Du skal generelt begynde at tage udbetalinger fra din IRA-, SIMPLE IRA-, SEP IRA- eller pensionsordningskonto, når du når en alder af 70.5 [eller 72 for dem, der fylder 70 den 1. juli 2019 eller senere]." Aldersgrænsen blev forhøjet med den første SECURE Act, som skubbede if fra 70.5 til 72. Den næste version af SECURE Act vil føje tre år til det loft og hæve det fra 72 til 75.
Den eneste væsentlige undtagelse fra denne regel er en Roth IRA, som ikke har nogen påkrævede minimumsfordelinger. Det skyldes, at grundlaget for RMD-reglen er beskatning. IRS giver dig mulighed for at investere penge skattefrit på de fleste pensionskonti, så det i sidste ende ønsker at indsamle skat på disse midler. Med en Roth IRA har du allerede betalt skat på din pensionsfond, så IRS har ringe interesse i, hvordan du administrerer det.
Det nøjagtige beløb, du skal hæve fra en pensionskonto, er baseret på en formel, der inkluderer din alder og mængden af penge på din konto. IRS baserer denne beregning på et ark kaldet Ensartet levetidsbord.
For arbejdere, der vælger at gå på pension senere, eller pensionister, der ønsker at udsætte tilbagetrækninger, kan det øgede RMD-loft være en væsentlig fordel. Med flere penge på din pensionskonto i yderligere tre år, vil din konto nyde yderligere skattefri vækst til maksimal værdi. Derudover, når du begynder at foretage udbetalinger, vil din påkrævede minimumsfordeling være lavere for et givet år, fordi en forøgelse af aldersgrænsen ændrer, hvordan IRS beregner disse udbetalinger.
Da folk arbejder senere og lever længere, sundere liv, kan dette være en væsentlig fordel for pensionsplanlægning. Det kan også være en betydelig hjælp for folk, der trækker sig tilbage i et stenet økonomisk klima, da de har mere fleksibilitet til at vente på en bjørnemarkør.
Men kritikere har hævdet, at en forøgelse af aldersgrænsen for RMD næsten udelukkende er til fordel for velhavende pensionister, da det er dem, der har råd til at forsinke at tage udbetalinger fra deres pensionskonti. Denne fordel for husholdninger med høj rigdom kommer til en betydelig omkostning for den føderale regering i uopkrævede skatter. RMD-reglen blev oprettet for at forhindre folk i at bruge deres pensionskonti som et skatte- og arvehjem, og hvert år, hvor regeringen forlænger fristen, betyder det, at IRS vil indsamle mindre i skat fra både enkeltpersoner og deres ejendom.
Et boost til besparelser for nyuddannede
Arbejdere med studielån får også noget hjælp fra SECURE 2.0 Act. Dette er måske lovens mest markante sæt af politiske ændringer.
Studiegæld har skabt en langsomt voksende krise for millennium- og Generation Z-pensionskonti. Mange kandidater går ind i arbejdsstyrken med betydelig gæld, ofte med høj rente, og prioriterer at betale disse lån frem for andre økonomiske bekymringer. Som et resultat har de ofte slet ikke en pensionskonto, og de sætter pengene i gæld i stedet.
SECURE 2.0 Act foretager to ændringer for at forsøge at hjælpe med dette.
For det første vil arbejdsgivere, der tilbyder et 401(k) eller 403(b) pensionsprogram være forpligtet til automatisk at tilmelde alle medarbejdere. Medarbejdere vil stadig have lov til at forlade programmet, hvis de vælger det; denne lov ville blot ændre den nuværende model. I stedet for, at arbejdstagere ikke deltager i en pensionsordning, medmindre de vælger andet, vil arbejdsgivere inkludere alle som standard, medmindre en person fravælger det.
Arbejdsgivere er i øjeblikket tilladt, men ikke forpligtet, til automatisk at tilmelde deres medarbejdere i kontorpensionsordninger. Dette har vist sig at øge deltagelsen betydeligt, især blandt yngre arbejdstagere.
For det andet, og nok vigtigere, udvider SECURE 2.0 pensionssystemet til at tage højde for betalinger af studielån. Arbejdsgivere, der indbetaler matchende bidrag til pensionskonti, kan nu gøre det på grundlag af både en medarbejders individuelle bidrag og deres studielånsbetalinger. For eksempel, hvis en medarbejder har betalt $100 til et kvalificeret, føderalt anerkendt studielån i en given måned, kan deres arbejdsgiver bidrage med $100 til deres 401(k). Det er en væsentlig afvigelse fra det nuværende system, hvor dimittender, der prioriterer gældsbetaling, ikke kan deltage i en arbejdsgiverstyret pensionsordning.
"Dette afsnit," House Ways and Means Committee skriver, "er til formål at hjælpe medarbejdere, der måske ikke kan spare op til pension, fordi de er overvældet af studiegæld og dermed går glip af tilgængelige matchende bidrag til pensionsordninger. Sektion 109 ville tillade sådanne medarbejdere at modtage disse matchende bidrag på grund af tilbagebetaling af deres lån." Mindst en tredje af millennials og generation Z-kandidater, der har studielån, har forsinket opsparing til pension for at prioritere udbetalinger af studielån. Selvom de matchende bidrag ville være frivillige for arbejdsgiveren, kan det stadig gøre en væsentlig forskel i pensionsplanlægningsgraden for unge arbejdstagere.
Efter sin passage i huset er SECURE 2.0 nu flyttet til Senatet, som forventes at vedtage en stort set sammenlignelig version af sin egen.
Bottom Line
Repræsentanternes Hus har vedtaget et lovforslag om pensionering kaldet SECURE 2.0. Den nye lov vil foretage adskillige ændringer i, hvordan pensionering fungerer, med to store justeringer, der kommer for sent og velhavende pensionister samt studerendes låntagere.
Tips til pensionister
SmartAsset's stiller spørgsmålet, som alle er bange for at svare på: Vil studielånsgæld forfølge dig til pensionering?
Vil du finde ud af, hvordan RMD-ændringer vil påvirke din pensionering? Med SmartAssets matchningsværktøj kan du finde en finansiel professionel i nærheden af dig, som kan hjælpe dig med at forstå vejen frem.Gå ikke glip af nyheder, der kan påvirke din økonomi. Få nyheder og tips at træffe smartere økonomiske beslutninger med SmartAssets semi-ugentlige e-mail. Det er 100 % gratis, og du kan til enhver tid afmelde dig. Tilmeld dig i dag.
For vigtige oplysninger om SmartAsset, klik venligst link..
Fotokredit: ©iStock.com/Andrii Dodonov, ©iStock.com/BrianAJackson
Stillingen Kongressen kan snart bestå RMD aldersstigninger og pensionsstøtte til studerendes låntagere dukkede først på SmartAsset Blog.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/congress-may-soon-pass-rmd-203115553.html