Betaler støttemodtagere skat af ejendomsudlodninger?

Ejendomsskatter kan tage en bid af din arveindkomst. Mens mange begunstigede kan undgå hovedparten af ​​arveafgifter, bliver de nødt til at betale indkomstskat af ejendomsfordelinger. Lad os opdele, hvornår og hvor meget modtagerne skal betale på bofordelinger.

A finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at oprette en ejendomsplan for at mindske din families skattepligt på deres arv.

Arveafgifter

Som begunstiget af et dødsbo er den første skattehindring, der skal fjernes ejendomsskat. Den gode nyhed er, at langt de fleste godser ikke vil udløse den føderale ejendomsskat. Fra 2022 kan en ejendom være op til $12.06 millioner værd, før der kræves en føderal ejendomsskat. S0 med denne høje tærskel, behøver de fleste amerikanere ikke at bekymre sig om en arveafgift.

Men hvis du bor i visse stater, kan du blive forpligtet til at betale ejendomsskatter på statsniveau. I 2022 opkræver 12 stater og District of Columbia en ejendomsskat. Disse omfatter:

• Connecticut

• Hawaii

• Illinois

• Maine

• Maryland

• Massachusetts

• Minnesota

• New York

• Oregon

• Rhode Island

• Vermont

• Washington

• Washington, DC

Betaler støttemodtagere skat af ejendomsudlodninger?

Ejendomme beskattes som separate enheder af IRS, så indkomstskatter skal indgives for boet. I nogle tilfælde vil boet skylde skat af enhver indkomst tjent gennem dets aktiver.

Hvis boet betaler det passende beløb i skat, bør modtageren ikke være ansvarlig for skatter. Men hvis boet udlodder skattepligtig indkomst til sine begunstigede, før de betaler skat, vil den begunstigede være ansvarlig for skat af denne indkomst.

IRA undtagelser. Som med de fleste skatteregler er der undtagelser at tage hensyn til. Specifikt bliver tingene komplicerede, når en individuel pensionskonto (IRA) er involveret.

Hvis du arver en IRA, forudsat at den samlede værdi af boet er mindre end 12.06 millioner dollars, skylder du ikke indkomstskat af de midler, du arver i 2022. IRS vil dog kræve, at du tager krævede minimumsfordelinger.

Historien fortsætter

Med en IRA skal du typisk tage en RMD, når du når 72 år (eller 70.5, hvis du er født før 1. juli 1949). Men for en arvelig IRA, siger skattevæsenet:

"10-års reglen kræver, at IRA-modtagere, der ikke modtager levealderbetalinger, skal hæve hele IRA's saldo senest den 31. december i det år, der indeholder 10-årsdagen for ejerens død."

Disse udlodninger vil blive lagt til din skattepligtige indkomst i det skatteår, hvor RMD er lavet.

For dem, der arver en Roth IRA, bliver du i sidste ende nødt til at hæve pengene fra kontoen. Du skal dog ikke betale indkomstskat af de uddelte midler.

Kort historie om ejendomsskatter

Som vi allerede har nævnt, skal der betales skat af de udlodninger, der modtages fra et dødsbos aktiver, enten af ​​boet selv eller den begunstigede.

Tidligere blev boafgiften ikke kun anvendt på bodelinger, men også familieformue, der omfattede ejendom. Kritikere kaldte dette en "dødsskat.” Og i 2010 blev der indført en fritagelse for føderal ejendomsskat på op til 5 millioner dollars. Siden da har Kongressen vedtaget lovgivning for at hæve undtagelsen til $12.06 millioner i 2022.

Yderligere skatteændringer kunne også afslutte andre undtagelser til gavn for velhavende skatteydere. I 2022 har præsident Biden opfordret til at afslutte en langvarig undtagelse for arvede investeringer.

Denne undtagelse er kendt som en optrappe grundlag og det nulstiller i det væsentlige et aktivs oprindelige omkostningsgrundlag til dets værdi på nedarvningsdatoen. Dette smuthul gør det muligt for højindkomstinvestorer at undgå at betale kapitalgevinstskat på aktiver, der er vokset over årtier.

Bottom Line

De fleste amerikanere vil ikke arve en stor nok ejendom til at udløse ejendomsskatten. Men de skal betale indkomstskat af bodelinger.

Godsskattetips

• A finansiel rådgiver vil hjælpe dig med at optimere en økonomisk plan for at mindske dit skattepligt. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, gå i gang nu.

• Mens en arv normalt ikke betragtes som indkomst, har visse typer af arvede aktiver skattemæssige konsekvenser. Her er en oversigt over arveafgifter og fritagelser.

Fotokredit: ©iStock.com/DragonImages, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/kate_sept2004

Stillingen Betaler støttemodtagere skat af ejendomsudlodninger? dukkede først på SmartAsset Blog.