Hvad er den bedste måde at håndtere en individuel pensionskonto (IRA) på? Lad det sidde og tjene penge, så betale skat af hævningerne i pension? Eller rulle det over til en Roth IRA? Skal jeg betale skatterne nu og få skattefri penge senere? Og kan jeg få de skyldige skatter på rollover taget fra selve rollover-kontoen?
-Klappe
Når du tænker på, om du skal konvertere en traditionel IRA til en Roth IRA, har du mere at overveje end det umiddelbare skattehit.
Selvom skatter spiller en stor rolle her, er de ikke den eneste faktor, der spiller ind. Så du vil se på det fulde billede, mens du finder ud af, om en Roth-konvertering giver mening for din nuværende og fremtidige økonomi. (Og det giver mening at konsultere en finansiel rådgiver eller skatterådgiver, før du foretager dette træk for at sikre, at det hele er gjort korrekt.)
Traditionelle vs. Roth IRA'er
Før vi dykker ned i konverteringsfaktorer, lad os kort tale om forskellene mellem traditionelle og Roth IRA'er. Igen fokuserer de fleste på skatteeffekterne, men der er flere andre faktorer, der adskiller de to typer pensionskonti. Disse forskelle gør Roth IRAs til et vindende valg for mange mennesker.
Nogle vigtige forskelle mellem traditionelle og Roth IRA'er inkluderer:
Skattetidspunkt: Traditionelle IRA-bidrag er (generelt) fradragsberettigede, når de foretages, og alle hævninger beskattes, når de tages. Roth IRA-bidrag er ikke fradragsberettigede, og alle udbetalinger er skattefrie, når de tages (så længe du følger reglerne). Det betyder, at indtjening i en Roth IRA aldrig beskattes.
Nemmere adgang til dine penge: Traditionelle IRA-udbetalinger taget før pensionsalderen er underlagt 10% sanktioner oven i indkomstskatten. Roth IRA-bidrag – men ikke indtjening – kan til enhver tid trækkes tilbage uden straf, da du allerede har betalt skat af dem, så du kan få adgang til dine penge, når du har brug for det (når du har passeret femårsdagen for konvertering).
Påkrævede minimumsfordelinger (RMD'er): Med traditionelle IRA'er er du forpligtet til at begynde at tage RMD'er når du når en alder af 72. Med Roth IRA'er behøver du aldrig tage udlodninger, hvis du ikke vil.
Reduceret skattepligtig indkomst: Traditionelle IRA-udbetalinger er underlagt almindelige indkomstskatter, hvilket øger din skattepligtige indkomst. Roth IRA-udbetalinger er ikke skattepligtige og ikke inkluderet i den skattepligtige indkomst. Lavere skattepligtig indkomst kan holde dig i et lavere skatteniveau. Som en ekstra bonus kan det hjælpe dig med at undgå at betale indkomstskat af sociale ydelser, når du går på pension.
Skattefri arv: Dine arvinger skal betale skat ved hævninger fra arvede traditionelle IRA'er. Arvinger, der tager hævninger fra arvede Roth IRA'er, betaler ingen indkomstskat, så længe femårsreglen er opfyldt.
Af disse grunde kan mange mennesker drage fordel på lang sigt ved at konvertere en traditionel IRA til en Roth IRA. Men før du ræser om at tage dette skridt, skal du overveje den bedste måde at håndtere det på, så du ikke ender i økonomiske vanskeligheder.
Hvornår skal man konvertere til en Roth IRA
Da du vil stå over for en større skatteregning, når du konverterer en traditionel IRA til en Roth IRA, vil du gerne gøre dette strategisk. Hvis du har svingende indkomst, giver det mening at konvertere mere i løbet af et år med lavere indkomst og undgå konverteringer i et år med højere indkomst.
Du kan også konvertere din traditionelle IRA i blokke i stedet for at gøre det hele på én gang. Du bliver nødt til at spore flere femårs jubilæer, men du vil være i stand til at sprede den nuværende indkomstskattebyrde over flere år i stedet for at skulle komme med et enormt engangsbeløb på én gang.
Med hensyn til timing, jo længere væk du er fra pensionering, jo bedre vil konverteringen tjene dig. Den skattefrie indtjening i Roth vil have mere tid til at akkumulere og accelerere, hvilket efterlader dig med et større skattefrit redeæg for fremtiden.
Når en Roth IRA-konvertering ikke giver mening
Der er også situationer, hvor en Roth-konvertering ikke giver mening.
For eksempel hvis du næsten er klar eller allerede modtager Social Security og Medicare-fordele, vil en Roth-konvertering øge din skattepligtige indkomst, hvilket potentielt kan resultere i skattepligtig socialsikring og øgede Medicare-præmier.
Eller hvis du allerede er pensioneret og bruger midlerne i din traditionelle IRA til at dække dine leveomkostninger, kan det aktuelle skattehit gøre det sværere at betale dine regninger. En anden grund til at springe denne strategi over: Du har ikke nok ikke-pensioneringsmidler til rådighed til at betale skatterne, hvilket kan gøre konverteringen til et tabende forslag.
5-års reglen for Roth-konverteringer
Roth IRA-konverteringer kommer med en særlig begrænsning: Du kan ikke tage bødefrie udbetalinger fra Roth IRA før femårsdagen for konverteringen. Og det gælder for hver konvertering separat, hvis du fordeler den over flere skatteår.
Det femårige ur starter i begyndelsen af det skatteår, hvor du konverterede IRA. Så hvis du for eksempel konverterede $25,000 fra en traditionel IRA til en Roth den 15. november 2022, starter uret den 1. januar 2022. Det betyder, at du kan begynde at tage straffrie udbetalinger efter den 1. januar 2027 – mindre end fem hele år fra den faktiske konverteringsdato.
Denne regel forhindrer folk i at løbe uden om 10% skattestraffen for tidlige udbetalinger fra en traditionel IRA. Så regn ikke med at tage skattefrie hævninger på din Roth-konvertering med det samme.
Håndtering af Roth-konverteringsskatter
Det er fristende at bruge en del af rollover-midlerne til at betale skatterne på din Roth-konvertering – men det ville være en stor fejltagelse.
Sørg for, at du har nok i almindelig opsparing til at betale den fulde skatteregning ved din konvertering.
Ethvert beløb, du tager ud af den traditionelle IRA, der ikke går ind i den nye Roth IRA, tæller som en tidlig tilbagetrækning. Det betyder, ud over den almindelige skyldige indkomstskat, at penge også vil være underlagt 10 % førtidig tilbagetrækning.
Sig for eksempel, at du vil konvertere 20,000 $ fra en traditionel til en Roth IRA. Du anslår, at indkomstskatterne på konverteringen vil være 2,000 USD (eller 10 % af det samlede beløb). Hvis du tilbageholder $2,000 fra rollover-beløbet, vil din Roth-konvertering kun være $18,000.
De andre $2,000 vil blive betragtet som en tidlig tilbagetrækning ... og du vil ende med at skylde yderligere $200 i IRS-bøder. Plus, din Roth vil have færre penge til at starte, og det betyder lavere skattefri indtjening over tid.
Bottom Line
Brug ikke en del af konverteringsmidlerne til at betale skatterne. Det vil koste dig bøder nu og indtjeningsvækst i det lange løb.
Michele Cagan, CPA, er klummeskribent i SmartAsset finansiel planlægning og besvarer læserspørgsmål om personlig økonomi og skatteemner. Har du et spørgsmål, du gerne vil have svar på? E-mail [e-mail beskyttet] og dit spørgsmål vil muligvis blive besvaret i en fremtidig kolonne.
Bemærk venligst, at Michele ikke er deltager i SmartAdvisor Match-platformen.
Tips til investerings- og pensionsplanlægning
Overvej at arbejde med en finansiel rådgiver for at få vejledning i, hvordan man håndterer pensionskonti. Det behøver ikke være svært at finde en kvalificeret finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere i dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, gå i gang nu.
Når du planlægger en pensionsindkomst, skal du holde øje med social sikring. Brug SmartAssets Social Security-beregner for at få et indtryk af, hvordan dine ydelser kunne se ud på pension.
Fotokredit: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
Stillingen Spørg en rådgiver: Hjælp mig med at forstå den 'bedste måde' at administrere en IRA på. Er det bedre at betale skat nu eller i pension? dukkede først på SmartAsset Blog.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html