Hjælp mig med at forstå matematikken. Hvordan reducerer donation til velgørenhed mine skatter?

Hvis jeg giver 50,000 USD i kontanter til en velgørende organisation, sænker det så min skattepligtige justerede bruttoindkomst (AGI) med 50,000 USD? Så hvis min justerede bruttoindkomst var $100,000, og jeg gav $50,000 til velgørenhed, er min skattepligtige indkomst nu $50,000?

-Regning

Making velgørende donationer giver dig mulighed for at gøre godt og få et værdifuldt skattefradrag.

I tilfælde af en $100,000 justeret bruttoindkomst (AGI) med en $50,000 kontant donation, kan du sandsynligvis trække $50,000 fra og reducere din AGI til $50,000.

Men fordi vi har at gøre med den amerikanske skattelovgivning, er det rigtige svar dette: Det afhænger.

Det er ikke altid helt så simpelt som "doner $x, få et $x skattefradrag." Men når du støtter velgørende organisationer, vil du normalt se en skattefordel. Så længe du følger reglerne, dvs. Her er hvad du skal vide.

Overvej for at få hjælp til skattekyndige velgørende strategier samarbejde med en finansiel rådgiver. 

Hvilke donationer kan du trække fra?

Fradragsberettigede donationer til velgørende formål er ikke begrænset til kontanter. Du kan også donere aktiver – alt fra brugt babytøj til kunstværker til biler. Plus, når du melder dig frivilligt til at udføre velgørende arbejde, kan dine relaterede udgiftsudgifter også være fradragsberettigede. Reglerne er lidt anderledes for donationer af aktiver og frivillige, så sørg for at følge dem for at få dit fulde tilladte fradrag.

For aktivdonationer skal du følge disse retningslinjer:

• Bestem den fair markedsværdi. Dybest set er det det beløb, du med rimelighed kunne sælge donationer for på donationsdatoen.

• Sørg for, at donerede husholdningsartikler er i god brugt stand eller bedre, før du tager fradraget.

• Få en formel, underskrevet vurdering, hvis det aktiv, du donerer, er værd $5,000 eller mere. Du kan finde flere detaljer i IRS-publikation 561.

Med frivillige-relaterede fradrag kan du inkludere ikke-refunderede udgifter, du har betalt, men ikke din tid eller værdien af ​​din tjeneste. Du kan fratrække ting som rejseudgifter, når du arbejder frivilligt hjemmefra, snacks, du har givet under et arrangement, og udgifterne til uniformer, du skal bære, mens du arbejder frivilligt.

Historien fortsætter

Hvis du bruger din bil, mens du arbejder frivilligt, kan du fratrække direkte relaterede udgifter - såsom gas - eller bruge fradraget på 14 cent pr. kilometer. Sørg for at gemme alle relevante kvitteringer og få dokumentation fra den velgørende organisation, du melder dig frivilligt til, hvilket er nødvendigt for fradrag på $250 eller mere.

Følg reglerne

Ligesom alt IRS-relateret, er der flere regler at følge, når du tager fradrag for donationer til velgørende formål. Her er fire vigtige ting at huske på:

• Sørg for, at de velgørende organisationer, du har doneret til, er IRS-kvalificerede, før du trækker fra. Du kan besøg skattevæsenets hjemmeside for at finde ud af, om de organisationer, du støtter, er kvalificerede.

• Kend fradragsgrænserne. For skatteåret 2022 er fradraget for kontantdonationer typisk begrænset til op til 50 % af din AGI, selvom grænsen i nogle tilfælde kan være reduceret. Du kan også trække ikke-kontante donationer på op til 30 % af din AGI, hvis du har haft disse aktiver i mindst et år. Hvis dine donationer overstiger disse grænser, kan du overføre fradragene på dine selvangivelser de næste fem år.

• Bevar fortegnelser over dine pengedonationer. For donationer på $250 eller mere, få en skriftlig kvittering fra velgørenheden, der udtrykkeligt angiver beløbet for din pengegave eller en beskrivelse af den donerede ejendom. Denne anerkendelse skal også omfatte værdien af ​​alle varer eller tjenester, du har modtaget fra velgørenhedsorganisationen til gengæld.

• Indsend de korrekte formularer, når det er nødvendigt. Hvis du donerer ejendom til en værdi af mindst $500, skal du inkludere IRS Form 8283 som en del af din selvangivelse. Vedlæg eventuelt vurderinger i forbindelse med donationerne.

Du bliver nødt til at specificere for at få fradraget

I modsætning til sidste år bliver du nødt til det specificere fradrag på skema A for at inkludere dine donationer på din selvangivelse i den kommende skattesæson. Og med de høje standardfradragsbeløb for skatteåret 2022 ender mange mennesker ikke med at specificere. Disse standardfradrag, baseret på din arkiveringsstatus, er:

• Single: $12,950

• Gift indlevering i fællesskab: $25,900

• Husstandsoverhoved: $19,400

Hvis dine specificerede fradrag ikke lever op til standardfradraget, kan du bruge en samlestrategi at skubbe dem over stregen. Det betyder, at du fremspoler betalinger til 2022, som du normalt ville have foretaget i 2023. På den måde kan du specificere for skatteåret 2022 og tage det høje standardfradrag for skatteåret 2023.

Sådan ser det ud:

Sig, at du normalt donerer $5,000 hvert år til velgørenhed. I 2022 ville du donere $10,000: dette års og næste års donationer tilsammen. Den dobbelte donation skubber dine specificerede fradrag over standardfradraget for i år for en større reduktion af din skattepligtige indkomst.

Velgørende givestrategier, der maksimerer skattebesparelser

Afhængigt af din personlige situation kan du muligvis bruge avancerede strategier til større skattebesparelser. Sørg for at konsultere din skatterådgiver, før du foretager nogen af ​​disse mere komplekse træk.

Brug af en donor-advised fund (DAF). Disse midler kan fungere særligt godt kombineret med samlingsstrategien. Med en DAF, yder du et betydeligt fradragsberettiget bidrag på et år for at maksimere dine specificerede fradrag for det pågældende skatteår. Du kan fordele pengene i DAF til forskellige velgørende organisationer over de næste par år, som du plejer. Du får først skattefradrag, når du finansierer DAF, ikke når DAF uddeler pengene til organisationer.

Doner værdsatte aktiver. Når du direkte donerer værdsatte aktiver – for eksempel aktier – får du to ekstra fordele. Du slipper for at betale den kapitalgevinstskat, der ville gælde, hvis du solgte aktivet. Og du får stadig et velgørende donationsfradrag for at reducere din skatteregning.

Lav en kvalificeret velgørende uddeling Hvis du er mindst 70 1/2 år gammel, kan du lave en kvalificeret velgørende distribution (QCD) på op til $100,000 direkte fra din traditionelle IRA til den velgørende organisation efter eget valg. Disse donationer vil ikke være fradragsberettigede, men du får stadig en skattefordel. De tæller med i dine krævede minimumsudlodninger (RMD'er), men vil ikke øge din skattepligtige indkomst, som almindelige RMD'er gør. Reduceret skattepligtig indkomst betyder en lavere skatteregning, som kan hjælpe dig med at undgå at betale skat af sociale ydelser.

Bottom Line

Der er mere til fradraget for velgørende donationer end blot at få en dollar-for-dollar-reduktion af din justerede bruttoindkomst. Reglerne kan blive komplicerede, så kontakt din skatteprofessionelle for at sikre, at du får det rigtigt.

Michele Cagan, CPA, er klummeskribent for SmartAsset finansplanlægning og besvarer læserspørgsmål om privatøkonomi og skatteemner. Har du et spørgsmål, du gerne vil have svar på? E-mail [e-mail beskyttet] og dit spørgsmål vil muligvis blive besvaret i en fremtidig kolonne.

Bemærk venligst, at Michele ikke er deltager i SmartAdvisor Match-platformen, og hun er blevet kompenseret for denne artikel.

Find en finansiel rådgiver

• Det behøver ikke være svært at finde en kvalificeret finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, gå i gang nu.

• Skat refusion er et stort økonomisk løft. Uanset om du planlægger at spare op til pension, afbetale college- eller kreditkortgæld eller investere dine penge anderledes, SmartAsset's selvangivelsesberegner kan hjælpe dig med at finde ud af, hvor meget du vil få tilbage fra regeringen, så du kan planlægge fremad.

Fotokredit: ©iStock.com/Vladimir Vladimirov, ©iStock.com/FilippoBacci

Stillingen Spørg en rådgiver: Hjælp mig med at forstå matematikken. Hvordan reducerer donation til velgørenhed mine skatter? dukkede først på SmartAsset Blog.