Her er, hvordan rådgivere hjælper kunder med at reducere deres 2022-skatteregning

Med S&P 500-indeks et fald på mere end 20 % i 2022, ser mange investorer på Roth individuelle pensionskonto konverteringer, som overfører IRA-midler før skat til en Roth IRA for fremtidig skattefri vækst. Afvejningen er at betale en forudgående skatteregning. 

Lavere kontosaldi kan dog give to muligheder: chancen for at købe flere aktier for samme dollarbeløb og mulige skattebesparelser, afhængigt af hvor meget du overfører. Og skattebesparelserne kan blive forværret for investorer i lavere indtjeningsår, siger eksperter. 

"Vi diskuterer jævnligt Roth-konverteringer for pensionerede kunder, som endnu ikke er begyndt at tage social sikring, fordi deres indkomst midlertidigt er lav," sagde Matt Stephens, en certificeret finansiel planlægger med AdvicePoint i Wilmington, North Carolina. "Jobskift kan også give en unik Roth-konverteringsmulighed."

En af hans klienter mistede sit job i slutningen af ​​2021 og startede ikke et andet før i april, hvilket gjorde hendes 2022-indkomst meget lavere end normalt, og hendes portefølje er nede. "Ved at lave en Roth-konvertering i år, vil hun være i stand til at vende en hård situation til massive skattebesparelser," sagde han. 

Når aktiemarkedet er faldet, overvejer investorerne også "indsamling af skattetab", eller at sælge tabte positioner for at opveje overskud. Men afhængigt af din skattepligtige indkomst, kan du også drage fordel af et mindre kendt træk kendt som "skattegevinst høst."

Sådan fungerer det: Hvis din skattepligtige indkomst er under 41,675 USD for enlige filialer eller 83,350 USD for ægtepar, der ansøger sammen i 2022, falder du ind i 0% kursgevinstgruppe, hvilket betyder, at du kan undvære skat, når du sælger profitable aktiver.   

For nogle investorer er det en chance for at tage gevinster eller diversificere deres skattepligtige portefølje uden at udløse en regning, forklarede Edward Jastrem, en CFP og direktør for finansiel planlægning hos Heritage Financial Services i Westwood, Massachusetts.

Med en pensioneret kunde under indkomstgrænserne, var han i stand til at reducere deres store position på en enkelt aktie og opfylde deres mål om at "skaffe likviditet og reducere koncentreret risiko," sagde han.  

I stedet for at tælle som et specificeret fradrag, kan QCD'er reducere den justerede bruttoindkomst og kan opfylde de årlige krævede minimumsudlodninger.  

For nylig mødtes han med et par, der betalte mere end $30,000 ind krævede minimumsfordelinger som særskilt donerede penge til deres kirke i stedet for at overføre skattefrie midler fra deres IRA.

"De krævede tusinder mere i skattepligtig indkomst end nødvendigt," sagde Wren. 

Hvis du er 70½ eller ældre, kan du bruge QCD'er til at donere op til $100,000 om året. Og overførsler i en alder af 72 år eller ældre kan tælle som påkrævede minimumsudlodninger. "Kunder over 70½ skal virkelig være meget opmærksomme på deres personlige forhold," tilføjede Wren.