At investere penge kan hjælpe dig med at opbygge rigdom, men skatter kan tage en stor bid af din indtjening. Efter en køb, lån, dør-strategi er en måde at minimere dit skattepligt og bevare mere af din formue. Konceptet "køb, lån, dø" blev udviklet af professor Ed McCaffery i 1990'erne som en måde at forklare, hvordan folk bliver rige og forbliver på den måde. Næsten 30 år senere er udtrykket dukket op igen midt i diskussioner om skatteulighed og hvad almindelige mennesker kan gøre for at reducere deres skattebyrde, som vi diskuterer nedenfor. Hvis du leder efter hjælp til din investeringsstrategi, så overvej at arbejde med en finansiel rådgiver.
Hvad er Køb, lån, dø?
Køb, lån, dø er et koncept, der forsøger at forklare, hvordan rigere mennesker er i stand til at holde på deres rigdom ved at minimere, hvad de betaler i skat. Teorien hævder, at rige mennesker ikke spiller skattesystemet med smuthuller eller svigagtig praksis. I stedet begrænser de, hvad de skal betale i skat gennem strategiske investeringer og planlægning.
Det kaldes køb, lån, dø, fordi det er de tre komponenter i, hvordan strategien fungerer. McCaffery udviklede konceptet for at hjælpe med at forklare, hvordan rige mennesker positionerer sig til at betale mindre i skat forholdsmæssigt sammenlignet med den gennemsnitlige amerikaner.
Hvordan fungerer en købs-, lån-, dør-strategi?
Køb, lån, dø er faktisk en ret ligetil strategi, når du først forstår, hvad hvert af de tre trin står for. Lad os tage et kig på hvert trin, eller del af strategien, et ad gangen for bedre at forstå, hvad der sker undervejs.
Trin 1: Køb
"Køb"-delen er, hvad det lyder som. Du bruger en del af din formue til at købe værdifulde aktiver. At værdsætte aktiver omfatter ting som:
Formålet med at gøre det er at kapitalisere på den værdistigning, som disse aktiver realiserer over tid. Fast ejendom, for eksempel, har en tendens til at stige i værdi år over et år i modsætning til køretøjer og andre former for fast ejendom. At eje ejendom kan også være en måde at sikre sig mod stigende inflation eller øget volatilitet på aktiemarkedet.
Desuden kan køb af fast ejendom føre til skattelettelser, hvis du er i stand til at afskrive værdiforringelsen. Du kan også generere løbende indkomst, hvis du ejer en lejebolig at du udlejer sæson eller på fuld tid.
Ideelt set køber du aktiver, der vil vokse i værdi på skatteudskudt basis og give passiv indkomst. Passiv indkomst er penge, som du ikke behøver at arbejde for at tjene. Udbytte optjent fra aktier, for eksempel, er en anden form for passiv indkomst.
Del 2: Lån
Når du har købt værdifulde aktiver, er næste skridt at låne mod dem. Med andre ord bruger du disse aktiver som sikkerhed for lån.
Hvorfor ville du gøre det? Ifølge køb, lån, dø-strategien giver udnyttelse af aktiver som sikkerhed dig mulighed for at låne penge, mens du bevarer værdien af de underliggende aktiver. I stedet for at sælge ud investeringer for kontanter og pådragelse af kursgevinstskat, kan du i stedet låne mod dine aktiver.
Der er en dobbelt skattefordel her, da du ikke er på krogen for kapitalgevinstskat, og låneprovenuet tælles ikke som skattepligtig indkomst.
Det er selvfølgelig vigtigt at bruge de rigtige aktiver som løftestang for et lån. Igen, det er her at eje fast ejendom kan være nyttigt, da du kan bruge det som sikkerhed for at sikre lån. At optage et lån fra din pensionskonto kan derimod dræne din formue og potentielt resultere i et skattehit.
Når du tager ud en 401(k) lånfor eksempel, du låner af dig selv, men de penge, du tager ud, vokser ikke på skatteudskudt grundlag. Det kan forkorte din formueopbygningsstrategi i det lange løb. Der er en ekstra risiko i, at hvis du ikke er i stand til at betale lånet, behandler IRS hele beløbet som en skattepligtig fordeling.
Del 3: Dø
At tænke på døden er ikke behageligt, men velhavende mennesker forstår vigtigheden af ejendomsplanlægning, og hvad der sker med aktiver, når du går bort. Minimering af ejendomsskat er ofte en topprioritet, da det kan hjælpe dig med at efterlade mere af din formue til dine kære.
I en køb, lån, dør-strategi kan de personer, der arver din ejendom, bruge nogle af de aktiver, du har givet videre til at betale tilbage på udestående lån. Det giver dem mulighed for at undgå at skulle betale den gæld ud af egen lomme.
Derudover har dine arvinger gavn af en optrappe omkostningsgrundlaget af disse aktiver, når de modtager dem. Denne stigning giver dem mulighed for at undgå enhver kapitalgevinstskat, der skal betales ved salg af aktiver, de arver. Den anden mulighed er, at de holder på aktiverne og ikke sælger dem. Skulle de beslutte sig for at gå den vej, kan de fortsætte med at implementere en køb, lån, dø strategi for sig selv og den næste generation af arvinger.
Virker køb, lån, dø virkelig?
En køb, lån, dør-strategi kan være en effektiv måde at minimere beskatningen på for folk, der har kapacitet til at følge den. Køb af værdifulde aktiver giver dig mulighed for at drage fordel af deres langsigtede vækst i værdi, mens du potentielt kan nyde en vis nuværende indkomst. Du kan så bruge disse aktiver til at sikre lån, der ikke er skattepligtig indkomst.
Den største fejl ved køb, lån, dør er, at det kræver en vis mængde penge at drage fordel af denne tilgang. Nogen hvis nettoværdi er i intervallet fire eller fem cifre, for eksempel, har muligvis ikke tilstrækkelige midler til at købe værdifulde aktiver. Det er måske ikke et problem for en person med en nettoværdi på $1 million eller mere.
Med andre ord kræver det rigdom at skabe rigdom ved at bruge en køb, lån, køb strategi, hvilket ikke er realistisk for de fleste. Hvis du ejer et hjem, har du måske allerede et værdsat aktiv at starte med. Men dine eneste muligheder for at låne mod det kan være begrænset til et boliglån eller en kreditlinje.
Brug af et boliglån eller heloc at få adgang til kontanter kan være problematisk, hvis du ikke er i stand til at følge med betalingerne. Skulle du misligholde lånet, kan långiveren indlede en tvangsauktionsprocedure mod dig. I værste fald kan du ende med at miste dit ene værdsættende aktiv.
The Bottom Line
Køb, lån, dø er en legitim måde at minimere, hvad du betaler i skat, mens du arbejder på at opbygge rigdom. Det kan dog være svært at implementere denne strategi, hvis du endnu ikke har mange økonomiske ressourcer til rådighed. I mellemtiden kan du arbejde på at øge velstanden gennem mere traditionelle midler. For eksempel at maxe din 401(k) eller åbne en Individuel pensionskonto (IRA) kan være en glimrende måde at begynde at skabe velstand på et skattefordelt grundlag.
Tips til ejendomsplanlægning
Overvej at tale med din finansielle rådgiver om, hvordan du muligvis kan inkludere køb, lån og dø i din økonomiske plan. Din rådgiver kan muligvis også give andre ideer til måder, hvorpå du kan minimere din skattebyrde gennem skatteeffektive investeringer. Hvis du endnu ikke har en finansiel rådgiver, behøver det ikke være svært at finde en. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, gå i gang nu.
Skatteplanlægning er blot én overvejelse, når du opretter en ejendomsplan. Det er også vigtigt at tænke over, hvordan dine aktiver vil blive givet videre til dine arvinger. Oprettelse af et testamente er et grundlæggende trin i ejendomsplanlægning, men du vil måske også udforske fordelene ved at oprette en trust. Andre elementer, der skal overvejes, omfatter livsforsikringsbehov og oprettelse af yderligere indkomststrømme. An livrente, for eksempel kan give dig en ensartet indkomstkilde i pensionering, så du ikke behøver at bruge andre aktiver.
Fotokredit: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/Matt Gush, ©iStock.com/William_Potter
Stillingen Køb, lån, dø: Sådan undgår de rige skat dukkede først på SmartAsset Blog.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/buy-borrow-die-rich-avoid-140004536.html