Sådan finder du omkostningsgrundlaget for gamle aktier

Køb lavt og sælg højt er en af ​​de mest grundlæggende regler for aktieinvestering. At kende omkostningsgrundlaget for de aktier, du køber, kan hjælpe dig med at vurdere din potentielle fortjeneste, hvis du beslutter dig for at sælge. Du skal muligvis også kende omkostningsgrundlaget til skattemæssige formål, når du indberetter kursgevinster eller kurstab. Men hvis du ikke er sikker på præcis, hvad du har betalt, er der et par muligheder for, hvordan du finder omkostningsgrundlaget for gammelt lager. Her er hvad du behøver at vide.

A finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at lave en økonomisk plan for dine behov og mål.

Hvad er omkostningsgrundlag?

Omkostningsgrundlag er den oprindelige købspris for et aktiv. Når du køber aktier, investeringsforeninger eller andre værdipapirer, er dit omkostningsgrundlag den pris, du betaler for det på den dag, du køber det. Omkostningsgrundlaget inkluderer aktivets pris sammen med kurtagegebyrer, gebyrer for investeringsforeninger og andre omkostninger, du betaler for at handle.

Der er forskellige grunde til, at du måske skal vide, hvordan du finder omkostningsgrundlaget for gamle aktier eller andre aktiver. Som nævnt kan du bruge omkostningsgrundlaget til at estimere, hvor meget af en kapitalgevinst du kan indse ved at sælge aktier, der er steget i værdi. Det kan være nyttigt, når du skal afveje, om du skal sælge nu eller holde fast i dine investeringer lidt længere.

Kapitalgevinster fra salg af aktier eller andre investeringer er skattepligtige i henhold til IRS-reglerne. Den kortsigtede kapitalgevinstskattesats gælder for investeringer, der holdes i mindre end et år. Du betaler den mere gunstige langsigtede kapitalgevinstskat for investeringer, der holdes længere end et år.

Omkostningsgrundlaget kan også fortælle dig, hvor meget af et kapitaltab du kan realisere, hvis du sælger aktier, der er faldet i værdi. IRS tillader investorer at fratrække op til $3,000 i kurstab fra almindelig indkomst hvert år, eller 1,500 $ i tilfælde af ægtepar, der indgiver særskilte afkast.

Sådan finder du omkostningsgrundlaget for gamle aktier

For at finde omkostningsgrundlaget for gammelt lager skal du først vide, hvad du har betalt for det. Denne opgave kan være enkel, afhængigt af hvornår du købte investeringen. Skatteloven kræver, at mæglerselskaber rapporterer dit omkostningsgrundlag til IRS, når du sælger en investering. Men denne regel gælder kun, hvis investeringen blev købt på eller efter bestemte datoer.

Historien fortsætter

For eksempel er rapportering påkrævet, hvis du har købt:

• Aktier den 1. januar 2011 eller senere

• Gensidige fonde, børshandlede fonde (ETF'er) og udbytte geninvesteringsplaner (DRIP'er) den 1. januar 2012 eller senere

• Obligationer, optioner og andre værdipapirer den 1. januar 2014 eller senere

Omkostningsgrundlag rapporteres på IRS-formular 1099 B. Hvis du modtager en formular 1099 B, og boksen omkostningsgrundlag er tom, er der andre måder at finde omkostningsgrundlaget for gammelt lager på.

Først kan du logge ind på din mæglerkonto og gennemgå dine transaktionsopgørelser for den periode, hvor du købte aktien. Husk, at hvis du købte aktier af samme aktie på forskellige datoer, så skal du muligvis se flere opgørelser eller transaktionsbekræftelser igennem.

Hvis du ikke kan finde de oplysninger, du har brug for online, så kan du prøve at ringe til mægleren for at høre, om de kan give dig nogle numre. Du kan også gennemse historiske aktiekursdata for at finde aktiens gennemsnitlige pris for den dag, du købte den. Hvis det mislykkes, kan du muligvis få historiske prisdata direkte fra virksomheden.

Sådan beregnes omkostningsgrundlaget for gammelt lager

Der er et par måder, hvorpå du kan gribe regnskabet an, når du prøver at finde omkostningsgrundlaget for gammelt lager. For det første kan du bruge "først ind, først ud"-metoden (FIFO), som normalt anbefales, hvis du har købt flere aktier af samme aktie på forskellige datoer.

Hvis du beregner omkostningsgrundlaget ved at bruge først ind, først ud reglerne, vil du bruge den pris, du oprindeligt betalte for aktierne. Denne metode antager, at de aktier, du køber først, er dem, du betaler mindst penge for.

Så sig, at du køber 100 aktier af lager i XYZ-selskab 1. marts, igen 1. juli og endnu en gang 1. oktober samme år. Du betaler $100 per aktie i marts, $125 per aktie i juli og $140 per aktie i oktober. Først ind, først ud-metoden ville bruge de $100 pr. aktie, du betalte tilbage i marts, til at beregne dit omkostningsgrundlag for alle aktier, du sælger.

Først ind, først ud er en enkel måde at beregne omkostningsgrundlaget på. Men det kan resultere i, at der realiseres en større kursgevinst på papiret, hvilket kan betyde, at man skylder mere i skat, når man sælger aktier med fortjeneste. Nogle mæglerselskaber bruger denne metode til at beregne omkostningsgrundlaget automatisk, medmindre du vælger den specifikke identifikationsmetode.

Den specifikke identifikationsmetode betyder, at du kan vælge, hvilke aktier der sælges, baseret på hvad du oprindeligt betalte for dem. Så ved at bruge det foregående eksempel, kan du beslutte, hvilket prispunkt ($100, $125 eller $140) der skal bruges til at beregne dit omkostningsgrundlag.

Denne metode kan potentielt reducere din skattepligt ved at minimere kapitalgevinster, men det kræver lidt mere hjemmearbejde fra din side. Du skal vide, hvad du har betalt for aktierne, hver gang du har købt. Du skal også være specifik med at fortælle din mægler, hvilke aktier du skal sælge, dvs. sælge 100 aktier i XYZ-aktier, der blev købt den 1. marts for 100 USD hver.

Omkostningsgrundlag Registreringstips til investorer

Afhængigt af hvornår du købte aktier eller andre investeringer, bør dit mæglerhus holde styr på dit omkostningsgrundlag for dig. Men det kan stadig være en god idé at vedligeholde dine egne poster, så du har en backup.

Her er tre tips til det FINRA foreslår for at holde styr på omkostningsgrundlaget ved køb og salg af aktier:

• Gem transaktionsbekræftelserne, som dit mæglerhus sender dig, hver gang du foretager en handel

• Noter eventuelle aktieudbytter udbetalt til dig eller ikke-udbytteudlodninger, da disse kan tage højde for beregninger af omkostningsgrundlaget

• Hvis du køber flere aktier af samme aktie og planlægger at bruge specifik identifikation til beregninger af omkostningsgrundlag, skal du notere datoen for køb af aktierne og prisen

Husk også, at du muligvis skal bruge en anden metode til at finde omkostningsgrundlaget for aktier af aktier, som du arver eller modtage som gave. I så fald skal du muligvis foretage dine beregninger på grundlag af den oprindelige ejers grundlag eller den fair markedsværdi af aktierne på det tidspunkt, du modtog dem.

Bottom Line

At vide, hvordan man finder omkostningsgrundlaget for gamle aktier, er vigtigt for skatteindberetning, når du køber eller sælger investeringer. Jo mere du er i stand til at minimere skattepligten, jo mere af dit investeringsafkast kan du beholde.

Tips til investering

• Overvej at tale med din finansiel rådgiver om at finde omkostningsgrundlaget for gammelt lager, hvis du er usikker på, hvilken metode du skal bruge. Hvis du endnu ikke har en finansiel rådgiver, behøver det ikke være kompliceret at finde en. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, gå i gang nu.

• Høst med skatteunderskud kan hjælpe dig med at minimere din skatteregning, hvis du indberetter kapitalgevinster. At høste tab betyder simpelthen at sælge ud af aktier med tab for at opveje gevinster i din portefølje. Hvis du investerer gennem en Robo rådgiver, kan dette gøres for dig automatisk. Men du kan selv høste tab gennem en skattepligtig mæglerkonto.

Fotokredit: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

Stillingen Sådan finder du omkostningsgrundlaget for gammelt lager dukkede først på SmartAsset Blog.