Er marginrenter fradragsberettiget?

En verden af investere er stort, spændende og ofte dyrt for individuelle handlende. Nogle gange vil du støde på en investeringsmulighed, som du ikke vil gå glip af, men som du ikke helt har råd til. Heldigvis kan du låne de nødvendige midler fra din mægler for at erhverve aktivet og betale marginrenter for lånet. Ydermere kan du fratrække omkostningerne vedr handel på margen fra dine skatter, hvilket giver dig mulighed for at reducere din skattebyrde, mens du handler med aktiver, du ikke har den økonomiske kapacitet til at købe på egen hånd. Her er detaljerne om marginrenter og hvordan du trækker omkostningerne fra dine skatter.

Overvej at arbejde med en godkendt finansiel rådgiver at diskutere, om investeringen giver mening for dig, og i givet fald, hvordan du kan trække marginrente fra din skat.

Hvad er marginrente?

Marginrente er, hvad en investor betaler, når han låner penge hos deres mægler at købe et aktiv. Med andre ord, hvis du ikke har råd til en investering, kan du tage et lån hos dit mæglerfirma for at købe den.

Som at tage et lån hos en traditionel bank, påløber det marginlån, din mægler giver, renter. Som et resultat fører handel på margin til rentebetalinger, selvom din investering ikke giver gevinster.

Hvordan beregner man marginrente?

renten blandt alle slags brancher svinger, og marginrenter er ingen undtagelse. Det investeringsselskab, du bruger, mængden af ​​penge, du låner, og hvor hurtigt du sælger et aktiv efter køb, vil påvirke din rente.

For at beregne omkostningerne ved marginrente, skal du gange dit lån med din rente og dividere resultatet med 360 (det antal investeringsselskaber bruger i dage om året). Til sidst vil du gange resultatet med det antal dage, du planlægger at opbevare aktivet.

Lad os for eksempel sige, at du låner 20,000 $ for at købe bestand. Dit mæglerfirma opkræver dig en effektiv rente på 7.5 %, og du tror på, at du vil tjene mest muligt ved at sælge aktien efter at have holdt den i en uge.

Historien fortsætter

Så du beregner marginrente ved først at gange lånebeløbet med renten:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

Divider derefter resultatet med 360:

$1,500/360=$4.16, hvilket er hvor mange renter du påløber om dagen, mens lånet er i kraft.

Til sidst skal du gange det daglige rentegebyr med det antal dage, du har aktivet:

$4.16×7 dage = $29.12

Derfor, hvis du handler med margin og køber 20,000 USD i aktie, betaler du 29.12 USD i marginrente, når du sælger aktien en uge senere (syv dage).

Er marginrenter fradragsberettiget?

Marginrenter er fradragsberettiget i skat, hvis du specificer dine fradrag. Derudover kan du ikke trække flere marginrenter fra end din nettoinvesteringsindkomst. Du skal derfor have nettoindkomst ved sammenlægning af skattepligtige renter, udbyttebetalinger og kortsigtede kursgevinster for at få skattefradrag for marginrenter betalt i samme skatteår.

Du er med andre ord ikke berettiget til at modtage fradrag for marginrenter, hvis du tager standardfradrag ved indgivelse af skat eller betale $0 i marginrente i skatteåret. Du er heller ikke berettiget, hvis du ikke har modtaget nogen nettoinvesteringsindkomst for skatteåret.

Endelig kan du overføre marginrenter til fremtidige skatteår. Som følge heraf kan tidligere skatteår med marginrenter skabe et skattefradrag i indeværende skatteår. Husk, at du skal specificere dine fradrag og have en nettoinvesteringsindkomst på mere end $0 for at anvende marginrentefradrag.

Marginrenteskattefradragslofter

Din nettoinvesteringsindkomst vil begrænse dit rentefradrag for rentemarginen for det aktuelle skatteår. Lad os f.eks. sige, at dine investeringer gav dig en nettoinvesteringsindkomst på 1,000 USD, og ​​du har 5,000 USD i marginrente at trække fra din skat. Du kan dog kun trække op til din nettoinvesteringsindkomst for året ($1,000). Derfor kan du trække 1,000 USD fra marginrente for dette års skatter og overføre de resterende 4,000 USD til fremtidige år.

The Bottom Line

Marginrente er omkostningerne ved at låne penge fra din mægler for at investere i aktier, obligationer og andre aktiver, du ikke har råd til. Du kan trække marginrenter fra dine skatter ved at specificere dine fradrag og trække marginrenteomkostninger fra din nettoinvesteringsindkomst.

Skattelovgivningen begrænser, hvordan du kan anvende marginrentefradrag. Konkret kan du aldrig trække mere fra, end dine investeringer tjener i et givet skatteår. Dog kan enhver marginrente, du ikke trækker fra skat, gælde for fremtidige år. Som et resultat kan handel på margin skabe en skattefordel og en mulighed for at købe et rentabelt aktiv, som du ellers ikke havde råd til.

Tips til skattefradrag for marginrenter

Fotokredit: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov

Stillingen Er marginrenter fradragsberettiget? dukkede først på SmartAsset Blog.