Sidste chance for nogle pensionister for at undgå en 50 % RMD-straf er den 1. april

Hvis du fyldte 72 år i løbet af anden halvdel af 2021, er fristen for din første årlige påkrævede hævning fra pensionskonti den 1. april. I mange tilfælde er det sidste chance for at undgå en stor bøde.

Disse krævede minimumsfordelinger, kendt som RMD'er, gælder for både traditionelle og Roth 401(k)-planer, 403(b)-planer og andre arbejdspladsplaner sammen med de fleste individuelle pensionskonti. Der er ingen RMD'er for Roth IRA'er, før kontohaveren dør.

Før 2020 startede RMD i en alder af 70½, men hvis du er født den 1. juli 1949 eller senere, kan du nu vente til 72 år.

Mere fra Personlig Finans:
Der er stadig tid til IRA-bidrag i 2021
Obligationsmarkedet blinker med et advarselssignal om, at en recession kan være på vej
Bidens budget inkluderer $14.8 milliarder til social sikring

Typisk kan du beregne RMD'er ved at dividere din ultimo-kontosaldo med en "levetidsfaktor" leveret af IRS, og du skal gøre dette for hver kvalificeret konto.

For eksempel, hvis din 401(k)-saldo er $1 million, og din forventede levetidsfaktor er 24.6, skal du hæve omkring $40,650 inden fristen for at undgå en straf.

Generelt skal du tage RMD'er inden den 31. december, men der er en engangsforlængelse indtil den 1. april for den første tilbagetrækning, hvis du er født efter den 30. juni 1949.

Men hvis du venter til den 1. april på den første RMD, skal du tage to i 2022 – din 2021 RMD inden den 1. april og din 2022 RMD inden den 31. december.

Og det er nemt at gå glip af den anden tilbagetrækning, ifølge certificeret finansiel planlægger Brandon Opre, grundlægger af TrustTree Financial i Huntersville, North Carolina.

"Jeg anbefaler normalt, at klienter tager den kombinerede RMD nu for at undgå forvirring senere, samt muligheden for at glemme at tage den," sagde han.

Desuden opdaterede IRS sine tabeller over forventet levetid for 2022, hvilket betyder, at du bliver nødt til at bruge den gamle tabel for 2021 (opført her) og den nye for 2022 (inkluderet her), ifølge agenturet. 

Straffen for manglende RMD er 50 % af det beløb, du skulle hæve inden fristen.

Hvis du tager to RMD'er i 2022, skal du også overveje de skattemæssige konsekvenser af at øge din indkomst, sagde Tommy Lucas, en CFP og indskrevet agent hos Moisand Fitzgerald Tamayo i Orlando, Florida.

For eksempel kan pensionister med indkomst over en vis tærskel udløse et ekstra gebyr for Medicare del B og del D, kendt som det indkomstrelaterede månedlige justeringsbeløb. 

Basisbeløbet for Medicare Part B i 2022 er $170.10 pr. måned, men betalingerne begynder at stige for enlige filer med en ændret justeret bruttoindkomst over $91,000 (eller $182,000 for fælles filer).

Både Medicare Part B og Part D bruger MAGI fra to år før, så ekstra indkomst i 2022 kan forårsage højere præmier i 2024.