Mange mennesker spekulerer på, om de skal investere i kvalificeret eller ikke-kvalificeret udbytte, og hvad forskellene er. Den største forskel er, hvordan hver enkelt beskattes. For at hjælpe dig med at afgøre, hvilket aktieudbytte, der kan have en plads i din individuelle portefølje, bør du undersøge virksomhedens regnskaber, udbytteafkast, fremtidsudsigter og din egen risikotolerance. Du bestemmer også, om udbyttet er almindeligt udbytte eller kvalificerende udbytte. Det gør en væsentlig forskel i, hvilke aktier du investerer i på grund af forskelle i beskatning. EN finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at finde det bedste udbytte til din portefølje og endda administrere dine aktiver på dine vegne.
Hvad er udbytteindkomst?
Udbytteindkomst er en del af indkomststrømmen fra almindelige aktier, og den kommer fra en del af et selskabs overskud, der udbetales til aktionærer på regelmæssig basis. Resten af overskuddet efter udbetaling af udbytte geninvesteres i virksomheden. Ikke alle virksomheder udbetaler udbytte til aktionærerne. Udbytteindkomst er især vigtig i tider med faldende aktiemarkeder, da investering for værdi ofte er en mere intelligent strategi end investering for vækst.
Lagre med en betydelig udbytteprocent er normalt ikke hurtigt voksende. De betragtes som værdiaktier. Værdiinvestering er ofte en vigtig strategi under en recession eller et bjørnemarked. Udbytteindkomst beskattes. Når du undersøger kvalificeret vs. ikke-kvalificeret udbytte, vil du opdage forskellene i beskatning af forskellige typer af udbytte.
Kvalificerede udbytter
Hvis det udbytte, du modtager, er klassificeret som kvalificeret udbytte, betaler du skat af dem på kursgevinster. Kursgevinstsatsen er ofte lavere end skattesatsen på ikke-kvalificeret eller almindeligt udbytte. Hvis du er en person med lavere indkomst, skal du muligvis ikke betale skat til den føderale regering af den del af dit udbytte, der er klassificeret som kvalificeret udbytte.
Hvis du modtager kvalificeret udbytteindkomst, er kapitalgevinstskatten 20 procent, 15 procent eller 0 procent afhængig af din indkomst. Det er ofte mere rentabelt at modtage kvalificeret udbytte end almindeligt udbytte. Udbytte skal opfylde disse kriterier for at blive betragtet som kvalificeret udbytte:
Udbyttet skal betales af et amerikansk selskab eller et kvalificeret udenlandsk selskab.
Hvis du køber lager på eller før ex-udbyttedato og derefter holde det i mindst 61 dage før næste udbytte udbetales, så er udbyttet et kvalificeret udbytte.
Beholdningen skal opfylde beholdningsperioden. For at udbytte skal beskattes med kursgevinstsatsen, kan beholdningsperioden være 60 dage for investeringsforeninger og almindelige aktier og 90 dage for foretrukne aktier. Hvis du ikke overholder beholdningsperioden, vil udbyttet ikke være kvalificeret.
Udbyttet er ikke opført hos Internal Revenue Service (IRS) som dem, der ikke kvalificerer sig til præferencestatus.
Udbytte må ikke være kapitalgevinstudlodninger eller betalinger fra skattefrie organisationer.
Almindelige (ikke-kvalificerede) udbytter
De fleste udbytter betalt af et selskab er almindelige udbytter og overholder ikke kriterierne for kvalificeret udbytte. Det betyder, at de beskattes med din individuelle marginale indkomstskattesats. Den marginale skattesats er den indkomstskattesats, der betales på den sidste dollar af indkomst, som investoren har tjent. Under næsten alle omstændigheder er kvalificeret udbytte bedre for investoren end almindeligt udbytte.
Hvis din skatteramme er mere end 15 procent, men mindre end den øverste skatteramme på 37 procent, betaler du 15 procent på kvalificeret udbytte. Hvis din skatteramme er 37 procent, betaler du 20 procent på kvalificeret udbytte. Dette er væsentligt, når man sammenligner almindeligt udbytte og kvalificerende udbytte. En generel regel, der vil spare penge, er at holde investeringer, der betaler almindeligt udbytte på skattebegunstigede konti som f.eks. traditionelle individuelle pensionskonti (IRA). Kvalificeret udbytte kan holdes på skattepligtige konti, da skattesatsen sandsynligvis er lavere.
Internal Revenue Service (IRS) anbefaler, at skatteyderne antager, at ethvert udbytte udbetales almindelige eller foretrukne aktier er et almindeligt udbytte, medmindre det udstedende selskab eller et andet organ rådgiver dig anderledes. Virksomheder, der næsten altid udsteder almindeligt udbytte i stedet for kvalificeret udbytte, omfatter følgende:
Udbyttegeninvesteringsplaner (DRIP'er) og udbetalinger i stedet for udbytte beskattes også med en højere sats. Udbytte vil blive rapporteret til dig pr IRS-formular 1099-DIV og angivet som enten almindeligt eller kvalificeret udbytte.
The Bottom Line
Udbytteindkomst er en værdifuld del af dit afkast fra aktieinvestering. Hvis du er en indkomst- eller værdiinvestor, vælger du normalt aktier med højere udbytte. Kapitalgevinstindkomst, som kommer fra en stigning i aktiekursen, er vigtig i et stigende marked, men udbytteindkomst tager føringen under en recessionsøkonomi. De fleste udbytter er almindelige udbytter, der beskattes med en investors marginalskattesats. Almindelig udbytte bør holdes i en skat-stillede konto, hvis det er muligt.
Tips til investering
Det er ikke altid ligetil at bestemme, hvilke typer investeringer du skal foretage. Det kan være klogt at få professionel rådgivning fra en finansiel rådgiver, når du skal investere, for at hjælpe dig med at finde den rigtige blanding af aktiver. Hvis du ikke har en finansiel rådgiver, behøver det ikke være svært at finde en. SmartAssets gratis værktøj kan hjælpe dig med at finde en kompatibel finansiel rådgiver, som ikke kun kan hjælpe dig med at vælge aktier baseret på dine præferencer, men som kan håndtere de skattemæssige konsekvenser af kvalificeret vs ikke-kvalificeret udbytte. Du kan vælge mellem tre kvalificerede finansielle rådgivere i dit lokalområde. Hvis du er klar, gå i gang nu.
Ikke alene kan en finansiel rådgiver hjælpe dig med din udbytteindkomst, men uanset hvordan markedsforholdene er, kan en rådgiver hjælpe dig med at vælge investeringer med et passende afkast baseret på dine risikopræferencer. Find ud af, hvor meget en finansiel rådgiver kan koste at bruge SmartAssets gratis værktøj.
Fotokredit: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Stillingen Kvalificeret vs. ikke-kvalificeret udbytte dukkede først på SmartAsset Blog.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html