Når du nærmer dig de 72 år, er det tid til at begynde at tænke på at tage påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) fra dine pensionskonti som f.eks. 401 (k) s403(b)s, og individuelle pensionskonti (IRA). Der er mange regler og krav omkring disse påbudte tilbagetrækninger at være opmærksom på - for ikke at nævne skattemæssige konsekvenser.
For at undgå dyre fejl, såsom at hæve det forkerte beløb eller helt at glemme at tage en fordeling, er det en god idé at lave en langsigtet plan, der kortlægger din pensionsfordelingsplan.
Hvad er en påkrævet minimumsfordeling?
En RMD er en obligatorisk årlig tilbagetrækning fra en pensionskonto såsom en IRA eller 401(k). Det er det minimumsbeløb, du skal hæve efter at have nået en vis alder for at overholde føderale skattelove.
"Når du når en alder af 72, kræver IRS, at du fordeler nogle af dine pensionsopsparinger hvert år fra kvalificerede pensionskonti som en 401(k), 403(b) og de fleste IRA'er," siger Sri Reddy, senior vice president for retirement. løsninger til Principal Financial Group. "Der er dog visse undtagelser, der kvalificerer til forsinkelse - hvis nogen stadig arbejder i en alder af 72, og de ikke ejer mere end 5 % af en virksomhed, kan de vente med at starte RMD indtil 1. april, efter det år, de går på pension ."
Roth IRA'er, som er finansieret med penge efter skat, repræsenterer endnu en undtagelse fra distributionsreglerne. Der er ingen påkrævede minimumsudlodninger med disse konti, hvilket betyder, at pengene kan efterlades i IRA af den oprindelige ejer i hele deres levetid, hvis det ønskes.
For andre pensionsopsparing konti, skal de påkrævede minimumsudlodninger tages under pensionering, uanset om du har brug for pengene eller ej.
"At tage RMD er en rutineopgave for mange pensionister, men der er specifikke situationer, hvor der bør tages mere hensyn til dine muligheder," siger Melissa Shaw, formueforvaltningsrådgiver for TIAA.
Fejl at undgå med påkrævede minimumsfordelinger
1. Forsinke din første RMD
Generelt er du forpligtet til at tage RMD'er senest den 31. december hvert år. Men det første år efter, at du fylder 72 år og er gået på pension, har du indtil 1. april i det efterfølgende år til at tage din første udlodning.
Men hvis du udnytter den forlængede deadline, bliver du nødt til at tage to distributioner inden for en 12-måneders tidsramme. Dette skyldes, at du stadig skal tage din næste årlige minimumsudlodning inden den 31. december samme år.
At tage to RMD'er på et år kan påvirke din årlige indkomst, da udlodningerne beskattes som almindelig indkomst. For stor indkomst på et år fra pensionskonti potentielt kan sætte dig ind i en højere skatteramme.
2. Glemmer at tage din RMD
En anden almindelig fejl er simpelthen at glemme at tage din RMD. IRS vurderer en bøde på 50 % på RMD-beløbet, hvis du ikke tager det inden for den årlige frist.
"Dette er en fuldstændig undgåelig straf," siger Shaw. "De fleste finansielle institutioner giver dig muligheder for at opsætte automatiske RMD-udbetalinger hvert år. Disse udbetalinger kan indstilles til månedlige udlodninger, hvis du skal erstatte din indkomst, halvårlige udlodninger, kvartalsvise udlodninger eller årlige udlodninger. Automatisering af dine RMD-udbetalinger er en god måde at sikre, at der bliver taget hånd om det, selvom du glemmer det."
3. Blanding af plantyper for at opfylde RMD'er
For dem, der har flere typer pensionskonti, er det vigtigt at forstå reglerne for årlige udlodninger for hver enkelt konto. Det vigtigste er, at du ikke må bruge udbetalinger fra forskellige typer af pensionskonti - som f.eks en IRA og en 401 (k)—for at opfylde den årlige RMD-tærskel for en af disse konti.
For eksempel kan du ikke tage udbetalinger fra både en traditionel IRA , din 401(k) for blot at opfylde RMD-kravene for din traditionelle IRA. På den anden side, hvis du har flere pensionskonti af samme type - såsom flere traditionelle IRA'er, kan du bruge udbetalinger på tværs af disse konti for at opfylde din årlige RMD for én.
"Hvis nogen har mere end én traditionel IRA-konto, kan de tage den samlede IRA RMD fra en af IRA'erne eller fra enhver kombination af dem," forklarer Reddy.
Der er også en forskel at forstå med hensyn til ansættelsesplaner, du har med tidligere arbejdsgivere, du måske har arbejdet med i løbet af din karriere. Også her er der specifikke nuancer, som skal følges nøje.
"For dem med en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsordning fra en tidligere arbejdsgiver, skal RMD tages direkte fra den plan. Hvis de har mere end én tidligere pensionsordning, er det påkrævet at tage RMD fra hver plan separat, uden konsolidering tilladt,” tilføjer Reddy.
4. Kombination af RMD'er med din ægtefælle
Mens der er et væld af økonomiske fordele at overveje som en del af et ægteskab, skal pensionskonti holdes individuelt. De er ikke fælles aktiver. Og den virkelighed påvirker, hvordan RMD'er håndteres. Ofte antager par, at de kan tage hele den årlige nødvendige udlodning fra den ene ægtefælles konto. Men det er ikke tilfældet.
"Dette vil blive betragtet som en savnet fordeling for den ikke-udtrækkende ægtefælle, der aktiverer 50% punktafgiftsretningslinjen på denne fordeling," siger Reddy. "Den større fordeling fra den udtrædende ægtefælle kan også have flere skattemæssige konsekvenser, herunder muligheden for at skubbe [årlig indkomst] ind i en anden indkomstgruppe."
5. Hævning af det forkerte beløb
Endelig er det vigtigt at beregne dine RMD'er korrekt. Hvis du for eksempel hæver mindre end din RMD, kan det resultere i en skattebod på op til 50 % af det beløb, du skulle hæve. Der er RMD-beregnere tilgængelige online, som kan hjælpe dig med at sortere igennem den komplicerede opgave med at bestemme det korrekte udbetalingsbeløb.
Vigtigst er det, at du skal beregne din årlige RMD ved hjælp af kontosaldoen pr. 31. december det foregående år. Men det er ikke den eneste overvejelse.
"RMD'er beregnes ved at dividere den 31. december-saldo på hver konto med forventet levetid, som estimeret af IRS-levetidstabeller," forklarer Reddy. "Efterhånden som pensionister bliver ældre, og den forventede levetid falder, vil RMD stige. I en alder af 90, for eksempel, er hævebeløbet næsten 10 % af en kontos værdi.”
Skatteministeriet giver arbejdsark til at hjælpe med disse beregninger. Derudover beregner mange finansielle institutioner RMD for plandeltagere. Men kontohaveren er stadig ansvarlig for at hæve det korrekte beløb.
Udarbejdelse af en langsigtet plan for nødvendige minimumsudlodninger
En af de bedste måder at holde styr på dine RMD'er og administrere skatteregningerne i forbindelse med dine hævninger er at udvikle en langsigtet plan, der kortlægger dine distributioner. Dette er især vigtigt, hvis du har flere pensionskonti, som du skal jonglere med.
At tale med en finansiel rådgiver kan være nyttigt, når du udvikler denne type plan.
"Når man overvejer en langsigtet plan, er det vigtigt at tage højde for basale behov, potentielle sundhedsudgifter og den livsstil, du ønsker at leve i pension," siger Reddy. "Dette vil hjælpe dig med at forstå din udtrækningsplan, når det er tid til at tage en RMD hvert eneste år. Disse overvejelser bør gennemtænkes i løbet af de fem eller deromkring år, der fører til din foreslåede pensionering."
Takeaway
Påkrævede minimumsudlodninger kan have en væsentlig indflydelse på din pensionsindkomst. Hvis du går glip af tilbagetrækningsfrister eller hæver det forkerte beløb, kan det udløse dyre konsekvenser, herunder en skattebod på 50 % på din RMD og støde dig ind i en højere skatteramme for året. Det er også vigtigt at forstå reglerne og reglerne omkring, hvordan du opfylder årlige RMD'er fra forskellige typer pensionskonti.
At oprette en langsigtet plan, der kortlægger, hvordan dine RMD'er vil blive håndteret, og hvornår de vil blive taget, kan hjælpe dig med at undgå dyre fejl.
Denne historie blev oprindeligt vist på Fortune.com
Mere fra Fortune:
Folk, der sprang deres COVID-vaccine over, har større risiko for trafikuheld
Elon Musk siger, at det at blive bublet af Dave Chapelle-fans 'var det første for mig i det virkelige liv', hvilket tyder på, at han er opmærksom på at bygge modreaktioner
Gen Z og unge millennials har fundet en ny måde at få råd til luksus håndtasker og ure på – at bo hos mor og far
Meghan Markles virkelige synd, som den britiske offentlighed ikke kan tilgive – og amerikanerne kan ikke forstå
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html