RMD-formel ændres for første gang i årtier

IRS har gode nyheder til pensionister, der starter i 2022: du kan nu beholde flere penge på dine skatteudskudte pensionskonti takket være lavere krævede minimumsudlodninger (RMD'er).

For første gang i 20 år har Internal Revenue Service opdateret sine aktuarmæssige tabeller, der dikterer, hvor meget en person er forpligtet til at hæve fra hans eller hendes pensionskonti fra en alder af 72. De nye tabeller, som nu projicerer længere levetider, bruges til at beregne RMD'er fra individuelle pensionskonti, 401(k)-år og andre pensionsopsparinger. For at få hjælp til at planlægge RMD'er og opfylde dine pensionsindkomstbehov, kan du overveje at arbejde med en finansiel rådgiver.

Hvad er RMD'er, og hvordan beregnes de?

En af de primære fordele ved pensionskonti er de skattemæssige fordele, de giver. Traditionelle IRA'er og 401(k)'er tillader pensionsopsparere at udskyde skat, indtil de trækker penge fra deres konti. Dette gør det muligt for pengene at fortsætte med at vokse i et hurtigere tempo over tid. Du kan dog kun udskyde skat så længe. For at begrænse dig fra at beholde dine penge på en pensionskonto på ubestemt tid, kræver IRS, at du trækker et bestemt beløb hvert år, når du når en vis alder.

Tidligere var du forpligtet til at begynde at tage udbetalinger fra din IRA eller arbejdsgiversponsorerede pensionsordning, når du nåede en alder af 70.5. Men 2019 SECURE Act gjorde en kritisk ændring af, hvornår RMD'er begynder. Hvis du nåede 70.5 år i 2019, gjaldt den tidligere regel, og du skulle tage din første RMD senest den 1. april 2020. Men hvis du nåede 70.5 år i 2020 eller senere, skal du nu tage din første RMD senest den 1. april året efter, du fyldte 72.

Personer med følgende konti er underlagt RMD'er:

Det er vigtigt at huske, at Roth IRA'er ikke er underlagt RMD'er.

Det er relativt nemt at beregne din RMD. Slå først markedsværdien af ​​din pensionskonto op pr. 31. december fra det foregående år. Derefter skal du dividere denne værdi med fordelingsperiodetallet, der svarer til din alder på IRS Uniform Lifetime Table.

Historien fortsætter

For eksempel vil en 72-årig pensionist med $500,000 i sin IRA dividere $500,000 med hendes distributionsperiode, hvilket er 27.4. Som et resultat ville hun være forpligtet til at hæve mindst $18,248 fra sin IRA i 2022.

Hvorfor den nye RMD-formel er god for pensionister

Når IRS hæver den gennemsnitlige levealder fra 82.4 til 84.6, vil pensionister formentlig være nødt til at sprede deres aktiver over flere år. Som følge heraf vil RMD'er, der begynder i 2022, være mindre, end de var under den tidligere formel, som havde været på plads siden 2002.

Dette er gode nyheder for pensionister eller nogen, der er underlagt RMD'er. Med mindre udbetalinger påkrævet hvert år, kan flere af dine pensionsaktiver forblive på en IRA-, 401(k)- eller skatteudskudt konto. Mindre RMD'er vil mindske dit skattepligt og kan potentielt falde dig ind i en lavere skatteramme.

Under det tidligere Uniform Lifetime Table ville en 72-årig med $500,000 i hendes 401(k) have været forpligtet til at hæve $19,531 ($500,000/25.6) i løbet af sit første år, hvor hun tog RMD'er. Det er $1,283 mere, der ville have været underlagt indkomstskat sammenlignet med den mindre minimumsudbetaling, der kræves i henhold til den reviderede tabel.

I mellemtiden ville en 72-årig med $2 millioner på sin pensionskonto have været forpligtet til at hæve $78,125 under den ældre formel ($2 millioner/25.6). Den opdaterede formel resulterer dog i en initial RMD på kun $72,992 ($2 millioner/27.4), hvilket betyder, at denne pensionist ville holde en ekstra $5,133 voksende skat udskudt på sin pensionskonto.

Bottom Line

For første gang siden 2002 har IRS opdateret de aktuarmæssige tabeller, der bestemmer det beløb, en person skal hæve fra deres IRA eller 401(k) ved en bestemt alder. Mens SECURE Act ændrede RMD-alderen fra 70.5 til 72, har den opdaterede Uniform Lifetime Table sænket størrelsen af ​​RMD'er, hvilket giver dig mulighed for at beholde flere af dine aktiver på en skatteudskudt konto. Selvfølgelig er RMD'er kun det minimumsbeløb, der skal hæves hvert år. Du kan helt sikkert hæve mere fra en IRA eller 401(k), men husk: jo større fordeling, jo større er din skatteregning.

Tips til tilbagetrækning af pensionsaktiver

• En finansiel rådgiver kan være en pålidelig ressource, når det kommer til planlægning af din dekumulationsfase. Det behøver ikke være svært at finde en kvalificeret finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre finansielle rådgivere i dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, så kom i gang nu.

• Foregribelse af dine udgifter og forbrugsrate er vitale komponenter i pensionsplanlægning. Forskere fra Center for Retirement Research ved Boston College fastslog, at den gennemsnitlige pensionerede husstand reducerer sine udgifter med 1.5-1.6 % om året under hele pensioneringen. Det betyder, at husholdningernes forbrug falder hvert år med i gennemsnit 0.75-0.80 % for pensionister og når tocifrede 20 år inde i pensioneringen. SmartAssets budgetberegner kan hjælpe dig med at holde styr på dine månedlige udgifter.

Fotokredit: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages

Indlægget Good News for Retirees: RMD Formula Changing for First Time in Decades dukkede først op på SmartAsset Blog.