Serie I opsparingsobligationer: Hvad læserne vil vide

For at være sikker er ingen investering perfekt for alle. Men serie I-obligationer har så mange attraktive funktioner, at de repræsenterer en "absolut fremragende" investeringsmulighed, siger

Burton Malkiel,

forfatter til investeringsklassikeren "A Random Walk Down Wall Street".

Så her er svar på nogle af disse læserspørgsmål samt andre spørgsmål, som investorer måtte have om obligationerne. 

Hvis jeg køber disse serie I-opsparingsobligationer, hvad er den mindste tid, jeg har til at holde dem?

Mindst et år. Hvis du ikke har råd til at låse penge inde i mindst så lang tid, er disse obligationer ikke noget for dig. Men hvis du kan, så husk på, at de kan fortsætte med at forrentes i 30 år, eller indtil du beslutter dig for at indløse dem, alt efter hvad der kommer først. Hvis du indløser dem inden fem år, mister du renten for de foregående tre måneder. "For eksempel, hvis du indløser en I-obligation efter 18 måneder, får du de første 15 måneders rente," siger finansministeriets hjemmeside.

Hvis jeg køber nu, er jeg så garanteret at få den 9.62 % rente, så længe jeg besidder obligationerne?

Nej. Denne rente på 9.62 % er kun den oprindelige årlige rente på nye I-obligationer solgt fra maj til oktober i år. Denne sats "anvendes for de 6 måneder efter købet er foretaget," siger finansministeriet. "Hvis du f.eks. køber en I-obligation den 1. juli 2022, vil de 9.62 % blive anvendt til og med den 1. januar 2023. Renterne sammensættes halvårligt."

Finansministeriet nulstiller satsen hver sjette måned baseret på en formel bundet til inflation. Da ingen ved præcist, hvad der vil ske på inflationsfronten, ved vi ikke i dag, hvad den nye startrente starter i november.

"Rateopdateringer påvirker både nye og tidligere udstedte obligationer," siger en talsmand for finansministeriet. "Den sammensatte rente, der gælder for en serie I-opsparingsobligation, opdateres hvert halve år fra obligationens udstedelse til obligationens udløb." For flere detaljer om, hvordan obligationerne forrentes, se Finansministeriets hjemmeside.

Er der grænser for, hvor meget af disse obligationer jeg må købe hvert år?

Ja. Den årlige grænse er $10,000 per person, ifølge finansministeriet. Du kan købe obligationerne i elektronisk form hos Treasurydirect.gov, og du kan også købe op til yderligere 5,000 $ om året i papir I-obligationer ved at bruge din føderal indkomstskat refusion. Mange investorer køber også serie I-obligationer ikke kun til sig selv, men også som gaver til slægtninge, venner og andre.

Hvis du køber dem som gave, "tæller købsbeløbet med i den årlige grænse for modtageren, ikke giveren," siger statskassen. På spørgsmålet om, hvorvidt grænserne kan hæves, svarer finansministerens talsmand: "Der er ikke et forslag under overvejelse, der vil løfte loftet." 

Jeg købte 10,000 USD af Series I-obligationer sidst sidste år. Skal jeg vente til 12 måneder fra den dag, jeg købte dem for at købe mere? Eller kan jeg købe flere når som helst i år?

Du behøver ikke vente 12 måneder. Du kan købe mere til enhver tid i løbet af 2022. "Den årlige købsgrænse gælder på kalenderårsbasis og nulstilles den 1. januar," ifølge en talsmand for finansministeriet.

Renterne er generelt steget markant. Kunne værdien af ​​disse obligationer falde til under min købspris?

Nej. Finansministeriet siger, at værdien af ​​dine I-obligationer aldrig kan være mindre, end du har betalt for dem: "Renten kan ikke gå under nul, og indfrielsesværdien af ​​dine I-obligationer kan ikke falde."

Hvad er de vigtigste skattefordele ved opsparingsobligationer?

Renteindtægter på opsparingsobligationer er fritaget for alle statslige og lokale indkomstskatter. Det kan være en vigtig attraktion for mange højindkomstinvestorer i områder med høj skat, såsom Californien og New York City. (Men nogle stater, herunder Florida, Texas, Washington og Nevada, har ikke en statslig indkomstskat.) The Tax Foundation har detaljer om statsskatter.  

En del af eller hele renten kan også være udelukket fra føderal indkomstskat, men kun under visse omstændigheder. "Bruger pengene for videregående uddannelser kan forhindre dig i at betale føderal indkomstskat af dine renter," ifølge finansministeriet. Men der er vigtige grænser, såsom størrelsen af ​​din indkomst og andre småt. Indkomstgrænserne ændres typisk hvert år. For detaljer, se IRS-formular 8815.

En anden attraktiv funktion, der kan overraske nogle skatteydere: Obligationsejere har fleksibilitet til at beslutte, hvornår de skal indberette renteindtægterne. De fleste skatteydere vælger at udsætte indberetningen af ​​renterne, indtil de indsender en føderal selvangivelse for det år, hvor de modtager "hvad obligationen er værd, inklusive renten," siger finansministeriet. Men der er en anden mulighed: Rapportér renterne hvert år, hvilket kunne være et smart træk for en person med ringe eller ingen skattepligtig indkomst.

 For mere information, se TreasuryDirects svar på ofte besvarede spørgsmål.

Separat stillede en læser et spørgsmål om kvalificerede velgørende distributioner eller QCD'er, en skattesmart teknik, der bruges af mange ældre investorer til at donere til velgørenhed fra en traditionel individuel pensionskonto. Specifikt ønskede læseren at vide, om skatteydere, der foretager en kvalificeret velgørende uddeling og kvalificerer sig til at udelukke hele beløbet fra indkomst, kan trække denne overførsel fra på deres føderale selvangivelse som en velgørende donation.

Svaret: Nej. "Du kan ikke kræve fradrag for velgørende bidrag for enhver QCD, der ikke er inkluderet i din indkomst," siger IRS i publikation 590-B.

Alligevel kan denne teknik stadig være værdifuld for mange ældre skatteydere af flere årsager. En QCD giver typisk investorer i alderen 70½ eller ældre mulighed for at overføre så meget som $100,000 hvert år direkte fra IRA til en kvalificeret velgørenhedsorganisation uden at skulle betale skat. Hvis det gøres korrekt, og du er 72 år eller ældre, tæller denne overførsel med i den påkrævede minimumsfordeling for det år. Det bliver heller ikke engang inkluderet i din justerede bruttoindkomst, hvilket er et vigtigt tal, der kan påvirke mange andre poster på din selvangivelse.

Advarsel: Donor-adviserede midler betragtes ikke som kvalificerede velgørende organisationer til dette formål. 

Herman er forfatter i Californien. Han var tidligere klummeskribent i The Wall Street Journal's Tax Report. Send kommentarer og skattespørgsmål til [e-mail beskyttet].