Da Jason Gutierrez blev ved med at forfriske GameStops præstation mellem arbejdsopgaverne i de vilde, tidlige dage af 2021, indrømmer han, at fremtidige skatteforpligtelser ikke var hans førsteprioritet.
»Det lå i baghovedet. Hvis jeg kommer enorm ud, skal jeg betale det,” sagde den 32-årige Greenville, SC mekanisk ingeniør.
Gutierrez' omkring $3,500 til $4,000 indsats på GameStop var hans første forsøg på aktieudvælgelse, efter at han bidrog til sin 401(k)'s måldatofond og udnyttede firmamatchen.
På et tidspunkt var han oppe med $4,500 til $5,000, men Gutierrez endte med at sælge de fleste af sine GameStop-aktier i slutningen af februar og begyndelsen af marts, hvilket gav et tab på mindre end $1,000.
Det er ret meget en vask efter hans opfattelse. I de følgende måneder gemte Gutierrez op til $1,000 på en opsparingskonto, hvis han skulle dække yderligere skatter.
Han har stadig en lille mængde GameStop, bare for de gode minder fra en "hvirvelvind" tid.
Gutierrez var næsten en af de heldige. For et år siden blev det korte squeeze på aktier som GameStop og AMC et socialt mediefænomen, og Wall Street-moralsk spil pakket ind i en begivenhed fra pandemitiden.
Nu kan handelsvanviddet i begyndelsen af 2021 repræsentere noget andet: en lektion for nye detailinvestorer om farerne ved dårlig skatteplanlægning.
Fremtidige skatter var ikke lige, hvad Jason Gutierrez tænkte på i højderne af den tidlige GameStop-saga i 2021.
Foto c/o Jason Gutierrez
Hvis nogen købte og solgte sidste år, men pløjede hele deres overskud fra meme-aktier og kryptovaluta tilbage på markedet - uden at lægge kontanter til side til skat på kapitalgevinsten - kan de have en mindre 2022-portefølje til at betale for en 2021-skatteregning.
Efter at have ramt en aktiekurs på $324 i slutningen af januar, kom GameStop
GME,
aktie lukkede onsdag på $100.11. I flere prisstigninger sidste år, AMC
CMA,
sprang fra $3.51 til $13.26 i januar og steg til $59.26 i midten af juni; aktien lukkede onsdag på $15.40.
I mellemtiden værdien af bitcoin
BTCUSD,
styrtdykkede fra næsten $64,000 i begyndelsen af november og svæver nu under $40,000. I samme tidsrum, ethereum
ETHUSD,
faldet fra tæt på $5,000 til mindre end $3,000.
Dette falder sammen med indkomstskattesæsonen. IRS ønsker, at skatteyderne skal betale skatteforpligtelser inden den 18. april.
Bekymringen, siger nogle finansielle eksperter, er, at der kan være for mange andre, der ikke havde den samme forudseenhed, hvilket får deres gode minder til at blive dårlige.
"Vi er bekymrede for, at nogle af disse nyere individuelle investorer kan modtage en skatteregning, som de ikke er forberedte på," sagde Lindsey Bell, chef for markeder og pengestrateg hos Ally
ALLIERET,
en finansiel virksomhed med bank-, udlåns- og mæglertilbud.
""Vi er bekymrede for, at nogle af disse nyere individuelle investorer kan modtage en skatteregning, som de ikke er forberedt på.""
Her er et af tidens tegn: En stigning på 60 % år-til-år i størrelsen af de estimerede skattebetalinger, som Ally-bankkunder sendte til IRS for fjerde kvartal.
"Den største komponent af det, baseret på vores egen analyse, er sandsynligvis betalingerne relateret til aktiegevinster," sagde Bell.
"Jeg tror, at meme-aktørerne faktisk ikke ved om deres problem endnu," sagde Matt Metras, en tilmeldt agent hos MDM Financial Services, et Rochester, NY-baseret skatteforberedelses- og bogholderifirma med speciale i kryptovaluta.
Det vil ske, når deres mæglerplatforme sender skatteformularer, der registrerer personens aktiemarkedsprovenue og -tab, bemærkede han. "Det er, når jeg tror, de kommer til at få en overraskelse."
Disse formularer er på vej. Robin Hood
HÆTTE,
brugere kan få adgang til deres 1099s i midten af februar, sagde en talsmand. TD Ameritrade har sendt sine 1099'ere siden midten af januar og vil afslutte processen i de kommende uger, sagde en talskvinde. Charles Schwab Corp.
SCHW,
hvor Gutierrez handlede, vil gøre formularerne tilgængelige online ved udgangen af den første uge i februar.
Nogle, men ikke alle cryptocurrency-udvekslinger sender skatteformularer til brugere, bemærkede Metras. Den nyligt vedtagne infrastrukturlov kræver, at personer og enheder, der regelmæssigt udfører overførsler af digitale aktiver, skal rapportere disse transaktioner til IRS. De stærkt omstridte rapporteringskrav skal efter planen træde i kraft i 2024.
IRS regler om salg af aktier
Det er svært at sige, hvor mange mennesker der vil finde sig selv i en syltetøj. På den ene side, med pandemien, der gav anledning til "detailbroen", blev 10 millioner nye mæglerkonti åbnet i 2020, ifølge JD Power, et forbrugeranalysefirma.
På den anden side, da virksomheder som GameStop og AMC kort nåede stratosfæren, var det i høj grad takket være køb-og-hold-strategien fra folk på Reddits WallStreetBets. Denne "diamanthænder"-tilgang kunne være en frelsende nåde, når skattetiden kommer.
Skatten på kursgevinster kan være helt op til 20%, når salget eller "realisationen" sker mindst et år efter købet. (Skatten er 0% for folk, der tjener op til $40,4000 og 15% for enkeltpersoner, der tjener mellem $40,400 og $445,850, siger IRS.)
Hvis købet og salget sker inden for et år, er det dog en kortsigtet kapitalgevinst, og provenuet tæller som almindelig indkomst. Det er underlagt indkomstskat, som kan løbe op til 37 %.
IRS "vaskesalgsreglen" blokerer i det væsentlige investorer fra at tage et kapitaltab (hvilket reducerer deres skatteeksponering), hvis de køber de samme eller stort set samme værdipapirer i de 30 dage før tabet eller de 30 dage efter.
Metras sagde, at denne regel øger skatteregningerne hvert år - og han forventer det samme i år. Mange kunder, der spiller på markedet, "indser ikke, at de ikke kan trække disse tab fra, og de har et væld af gevinster på papiret. Det ser jeg hvert år, især med platforme, der gør det super nemt at handle meget som Robinhood,” sagde han.
Robinhood underretter brugerne om vaskesalgsreglen i sit hjælpecenter, bemærkede en talsmand.
Crypto bekymrer sig om 'Folk vil stå med en taske og skylde skat'
Der er paralleller mellem 2021 og den seneste tid, sagde Jordan Bass, en CPA hos hans Los Angeles-baserede revisionsfirma, Taxing Cryptocurrency, og en skatteadvokat med speciale i digitale aktiver.
Bitcoin oplevede et betydeligt fald i begyndelsen af 2018, sagde Bass. "Den kaskadeeffekt af priser, der falder, og folk, der sælger og sælger i panik, er der stadig, og folk vil stå tilbage med en taske og skylde skat. Det er et lignende koncept med aktier.”
"'Den kaskadeeffekt af priser, der falder, og folk, der sælger og sælger i panik, er der stadig, og folk vil stå tilbage med en taske og skylde skat.'"
Ligesom aktier gælder kapitalgevinstbeskatning for krypto - og IRS er opsat på at sikre, at alle, der bruger kryptovaluta, betaler deres fulde tab.
Folk, der har skatteregninger, de ikke kan betale, har flere muligheder. De kan arrangere afdragsaftaler, eller de kan forsøge at arrangere et "tilbud i kompromis" med IRS. For disse tilbud vil skatteopkræveren acceptere mindre end det fulde ansvar, men der er en række forbehold. (Læs mere om disse regler her.)
Da nogle kryptoinvestorer kommer i en skattemæssig binding, sagde Bass, at det ikke er, at de ikke har råd til at ordne deres tab, hvis de begyndte at likvidere. Det er, at de ikke er villige, fordi de tror, at det marked, der faldt, vil komme op igen - og det snart.
"Hvis de satser rigtigt, og markedet kommer tilbage, ja, det er genialt. Men hvis de satser forkert, er det ikke. Grunden til, at jeg siger ordet "væddemål", er, fordi det næsten er som et gamble," sagde Bass.
Bitcoin-ejere håber på et spring tilbage til over $55,000 på seks måneder, ifølge en Morning Consult-undersøgelse tirsdag.
GameStop var i mellemtiden et vendepunkt for Gutierrez. Han bidrager stadig til sin 401(k), men han har opbygget sin beholdning af kryptovalutaer, herunder i DeFi. Han køber og holder for det meste som en investeringsstrategi og et skattemæssigt hensyn for at undgå højere skatter fra kortsigtede kapitalgevinster.
Når vi ser tilbage, var GameStop-opløbet "absolut det perfekte indgangsmiddel til resten af dette," sagde Gutierrez og tilføjede: "Jeg er med i det i det lange løb."
Kilde: https://www.marketwatch.com/story/the-partys-over-for-amc-and-gamestop-investors-but-the-luckier-meme-stock-winners-are-now-bracing-for- en-massive-tax-bill-11643861101?siteid=yhoof2&yptr=yahoo