Den selvstyrende individuelle pensionskonto (SDIRA) er for investorer, der er fast besluttet på at gå ud over de sædvanlige investeringer, der er tilgængelige for pensionskonti - langt ud over, i nogle tilfælde.
Selvstyrende pensionskonti er i øjeblikket tilgængelige fra de fleste finansielle institutioner. Disse konti tilbyder en bred vifte af aktier, obligationer og investeringsforeninger, herunder børshandlede fonde (ETF'er) og indeksfonde. Investorer kan vælge en konservativ obligationsfond eller en aggressiv aktiefond, og der er masser af valg imellem.
Den selvstyrende IRA er for dem, der kræver adgang til alternative investeringer i deres pensionsopsparing. Og de vil have total kontrol over køb og salg.
Nøgleforsøg
- Den selvstyrende IRA giver investor kontrol over køb og salg.
- Det tillader alternative investeringer i aktiver som ædelmetaller og kryptovalutaer, der normalt ikke findes i IRA'er.
- Den selvstyrende IRA kræver en høj grad af selvtillid og en betydelig investering af tid og opmærksomhed.
Hvad er "alternative investeringer"?
Selvstyrende IRA'er ligner på de fleste måder andre individuelle pensionskonti (IRA'er), hvilket betyder, at de har skattefordele designet til at tilskynde amerikanere til at spare op til pension. Som et resultat får Internal Revenue Service (IRS) noget at sige om, hvad en IRA kan og ikke kan investeres i, hvilket inkluderer nogle alternativer til de sædvanlige aktie- og obligationsfonde.
Fra 2021 tillader IRS selvstyrende IRA'er at investere i fast ejendom, udviklingsjord, gældsbreve, skattepantbeviser, ædle metaller, kryptovaluta, vandrettigheder, mineralrettigheder, olie og gas, LLC-medlemsandele og husdyr.
IRS har også en liste over investeringer, der ikke er tilladt. Denne liste omfatter samleobjekter, kunst, antikviteter, frimærker og tæpper.
IRS har også en liste over investeringer, der ikke er tilladt. Denne liste omfatter samleobjekter, kunst, antikviteter, frimærker og tæpper.
Hvem ønsker en selvstyret IRA?
Den selvstyrende IRA (SDIRA) kan appellere til en investor af flere årsager:
- Det kunne være en måde at diversificere en portefølje ved at opdele pensionsopsparing mellem en konventionel IRA-konto og en selvstyret IRA.
- Det kunne være en mulighed for en person, der blev brændt i finanskrisen i 2008 og ikke har nogen tiltro til aktie- eller obligationsmarkederne.
- Det kan appellere til en investor med en stærk interesse og ekspertise i en bestemt type investering, såsom kryptovalutaer eller ædelmetaller.
Under alle omstændigheder har en selvstyret IRA de samme skattefordele som enhver anden IRA. Investorer, der har en stærk interesse i ædle metaller, kan investere penge før skat på lang sigt i en traditionel IRA og først betale de skyldige skatter efter pensionering.
Det selvstyrende aspekt kan appellere til den uafhængige investor, men det er ikke helt selvstyret. Det vil sige, at investor personligt varetager beslutningerne om køb og salg, men der skal udpeges en kvalificeret depotbank eller administrator som administrator. Ellers er det ikke en IRA, som IRS definerer det.
Administratoren er normalt et mæglerselskab eller et investeringsselskab.
Hvordan en selvstyret IRA eller 401(k) fungerer
Selvstyrende IRA'er ejes af en depotbank valgt af investoren, typisk et mægler- eller investeringsselskab. Denne depotbank besidder IRA-aktiverne og udfører køb eller salg af investeringer på investorens vegne.
Hvis du bliver tilbudt muligheden for en selvstyret 401(k) af en arbejdsgiver, vil depotforvalteren være planadministratoren. De samme bidragsgrænser gælder som for almindelige IRA- og 401(k)-ordninger. I 2021 og 2022 er det maksimale IRA-bidrag $6,000, plus et $1,000 catch-up-bidrag for dem på 50 år eller derover.
Det maksimale årlige bidrag for 401(k)-planer er $19,500 for 2021 og $20,500 for 2022, plus et $6,500 indhentningsbidrag for hvert år for dem på 50 år og ældre.
Fortrydelsesreglerne er også de samme. En tilbagetrækning foretaget fra en hvilken som helst traditionel IRA eller 401(k) før en alder af 59½ vil udløse en bøde på 10 % for tidlig tilbagetrækning, medmindre der gælder en undtagelse.
Påkrævede minimumsudlodninger (RMD'er) begynder ved en alder af 70½ til og med skatteåret 2019. Med virkning fra 1. januar 2020 forlænger en ny skattelov alderen for at tage påkrævede minimumsudlodninger til 72 år.
Roth mulighed
For dem, der vælger Roth-muligheden for en selvstyret IRA eller 401(k), er reglerne for det meste de samme, bortset fra at der ikke er nogen påkrævede minimumsfordelinger på nogen alder. Investoren betaler skatterne af indkomsten i det år, pengene er investeret, og hele saldoen er skattefri, når penge hæves i pension.
Kontrolbogskontrol
En selvstyret IRA har også mulighed for et checkhæfte IRA, som er en konto til særlige formål, som i det væsentlige fungerer som en kommerciel bankkonto. Et selskab med begrænset ansvar (LLC) er etableret og ejet af IRA, hvor IRA-ejeren kan have en virksomhedskontrolkonto knyttet til IRA-midlerne. IRA-ejeren administrerer LLC og kontrollerer checkhæftet.
Checkhæftekontrollen IRA giver IRA-ejeren kontrol med at skrive checks direkte fra IRA til forskellige formål, herunder investeringer, såsom køb af fast ejendom. Et checkhæfte IRA hjælper med at strømline betalingsprocessen ved at eliminere forsinkelser, da ejere selv kan skrive check i stedet for at vente på, at depotbanken foretager betalinger fra kontoen. Checkhæftet IRA kan også sænke transaktionsgebyrer, da depotbanken ikke er involveret i betalingen.
Det er dog ikke alle pensionskontoudbydere, der tilbyder en SDIRA med checkhæftekontrol. Rådfør dig også med en skatterådgiver for at afgøre, om en selvstyret IRA med checkhæfte er passende for din økonomiske situation.
Din konto mister automatisk sin status som skattefordel, hvis IRS bestemmer, at du har foretaget en forbudt transaktion.
Din konto mister automatisk sin status som skattefordel, hvis IRS bestemmer, at du har foretaget en forbudt transaktion.
Risici ved en Self-Directed 401(k) eller IRA
En selvstyrende pensionskonto kan give dig valgfrihed med din pensionsopsparing, men det er forbundet med åbenlyse risici. Dette er en mulighed for folk, der er sikre på, at de kan slå de professionelle og er villige til at satse deres pensionsopsparing på det.
US Securities and Exchange Commission har advaret om, at investorer i selvstyrende IRA'er kan blive udsat for "svigagtige ordninger, høje gebyrer og ustabile resultater."
Investorer skal også være på vagt over for ved et uheld at overtræde de komplicerede IRS-regler for selvstyrende IRA-investeringer. Nogle af disse regler forbyder specifikt:
- Modtagelse af penge direkte fra en indkomstproducerende ejendom i IRA eller 401(k)
- Brug af fast ejendom på kontoen som sikkerhed for et privatlån
- Brug af ejendom eller andre investeringer på kontoen på en måde, der gavner dig personligt
- Lån penge fra kontoen for at tilbagebetale personlige låneforpligtelser eller låne ud til en diskvalificeret person
- At tillade diskvalificerede personer at opretholde en bolig i en ejendom, der ejes inden for 401(k) eller IRA
- Salg eller leasing af ejendom på kontoen til en diskvalificeret person
En diskvalificeret person er en administrator af planen, en person, der leverer tjenester til planen, og enhver anden enhed, der kan have en økonomisk interesse. Det inkluderer dig selv, din ægtefælle og arvinger, kontomodtageren, kontoforvalteren eller planadministratoren og enhver virksomhed, hvori du ejer mindst 50 % af stemmerettighederne, direkte eller indirekte.
Hvis IRS fastslår, at en forbudt transaktion har fundet sted, mister din konto automatisk sin status som skattefordel. Alle de penge, du har investeret i en selvstyret 401(k) eller traditionel IRA, vil blive behandlet som en skattepligtig fordeling, hvilket efterlader dig med en stor skatteregning.
Kilde: https://www.investopedia.com/retirement/doing-it-yourself-selfdirected-401k-and-ira/?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo