Dette kunne gøre dine Medicare-præmier endnu højere. Sådan undgår du IRMAA.

I år ramte IRMAA'er individer med ændret justeret bruttoindkomst på mere end $91,000, og for par mere end $182,000. I stedet for at betale den standard årlige Medicare-præmie på $2,041.20, betaler personer med højere indkomst fra $3,006 til $7,874.40. Par kan betale det dobbelte.

Hvert år nulstilles Medicare-afgifterne baseret på den indkomst, som folk rapporterede to år tidligere. Selv pensionister, der aldrig har haft et problem, kan blive blændet af en IRMAA efter et år med usædvanlig høj indkomst.

Uvidenhed er ikke lyksalighed i sådanne tilfælde. Folk kan ofte foretage indkomstjusteringer inden årets udgang for at undvige en IRMAA-tærskel, såsom at sælge tabende investeringer for at opveje kapitalgevinster. Skæring af indkomsten med så lidt som en krone kan skære næsten $1,000 af en persons årlige Medicare-præmier på de laveste niveauer og tusindvis på højere niveauer.

Pensionister bør passe på potentielle indkomststigninger. At trække en stor del af penge fra en individuel pensionskonto i et bestemt år for at købe en bil, eller betale for en rejse eller for en Roth-konvertering, kan skubbe dem over IRMAA-tærsklen.

Planlægning af at undgå IRMAA bør starte i en alder af 60 og fortsætte årligt, fordi hvert års selvangivelse betyder noget, siger Newport Beach, Californien, statsautoriseret revisor Robert Klein. Mængden af ​​indkomst, som seniorer tjener i en alder af 63, vil bestemme deres præmie, når de fylder 65, det år, hvor mange pensionister begynder Medicare.

Når en person når 72 år, bliver det sværere at undgå IRMAA på grund af påkrævede minimumsfordelinger eller RMD'er fra IRA'er. Længe før en person er 72, forsøger finansielle planlæggere at få kunderne til at skære ned på saldi gennem Roth-konverteringer, så årlige RMD'er er mindre tilbøjelige til at skubbe en person over en IRMAA-tærskel.

Alle penge, der flyttes fra IRA'er, beskattes som indkomst det år, de konverteres. Men små konverteringer udført over mange år kan begrænse skattetrykket i ethvert enkelt år, og når først pengene er gemt i en Roth, vil den være immun over for RMD'er. Eventuelle hævede penge er skattefrie.

Det kan være dobbelt vigtigt for en enke eller enkemand, efter at en ægtefælle er død. Overvej et par, der tager RMD'er efter alderen 72 og aldrig bekymrer sig om IRMAA'er, fordi indkomst fra pensioner, social sikring og andre kilder har holdt sig lige under $182,000 IRMAA-tærsklen for par. Så dør en ægtefælle. Den efterladte vil blive beskattet som en enkelt person og vil betale IRMAA-bøder, hvis indkomsten overstiger $91,000.

Den gode nyhed: Folk kan indsende en SSA-44-formular til Social Security Administration for at rapportere en "livsændrende begivenhed", såsom en ægtefælles død, skilsmisse eller at stoppe med at arbejde. Hvis det bliver godkendt, vil det lindre eller reducere en IRMAA i et år.

En af de enkleste måder at skære i pensionsindkomsten og undgå IRMAA'er er at begynde at give til velgørenhed direkte fra IRA'er, der begynder i en alder af 70½, siger Greg Geisler, CPA og Indiana University klinisk regnskabsprofessor. Disse udlodninger direkte til velgørende formål tæller ikke som indtægt. I en alder af 72 kan disse direkte bidrag fra IRA'er tælles som påkrævede minimumsudlodninger uden at udløse skat.

Timing betyder noget, siger Geisler. For at tælle med i en RMD skal det velgørende bidrag ydes før den årlige IRA-krævede tilbagetrækning. Hvis en person allerede har modtaget en RMD for 2022, foreslår Geisler at vente til januar med at yde det velgørende bidrag og tælle det med i skatteåret 2023.

Pensionister indser ofte ikke, at livsstilsvalg kan skubbe dem ind i en IRMAA. En almindelig bommert: et dårligt timet hussalg.

Klein peger på et par, der besluttede at sælge deres mangeårige hjem i år. Begge var 63, det år, der bestemmer deres Medicare-præmier i en alder af 65. Parret solgte det for $1.5 millioner og havde en skattepligtig gevinst på $600,000. Denne gevinst, sammen med $200,000 i anden indkomst, slyngede dem ind i den øverste IRMAA-beslag. De vil sandsynligvis betale omkring $9,500 i yderligere Medicare-præmier som følge af boligsalget.

Det er baseret på et års indkomstudbrud, så der er muligvis ingen IRMAA efter det år. Andre boligbeslutninger kan ende med at modregne IRMAA-afgifter år efter år.

Finansiel planlægger Peter Murphy fra Santa Fe, NM, havde kunder, der tog store årlige hævninger fra deres IRA for at betale deres realkreditlån og blev ramt af IRMAA-afgifter.

Murphy foreslog, at de solgte andre investeringer ud for at betale af på realkreditlånet. Salget ville udløse store IRMAA'er, men det ville være et etårigt hit. "Et stort dårligt år er bedre end døden med 1,000 nedskæringer," siger han.

Dette års investeringstab giver muligheder for at undgå IRMAA'er.

Skattepligtige udlodninger fra investeringsforeninger kan lancere en person over en IRMAA-tærskel. Leawood, Kan., finansiel planlægger Mike Wren havde en kunde med investeringsforeningsbeholdninger, der sandsynligvis ville skabe IRMAA-problemer i de kommende år. "At sælge dem ville resultere i store gevinster, men at holde dem betyder et minefelt hver december, fordi vi aldrig ved, hvordan distributionen vil se ud," siger Wren.

Kunden solgte midlerne fra i år og undgik kapitalgevinstskat, fordi han modsvarede gevinsten ved at sælge andre investeringer og bogføre tab.

E-mail: [e-mail beskyttet]