Enhver, der fylder 72 år i 2023, får en fødselsdagsgave fra Kongressen - et år mere til at skubbe deres krævede minimumsudlodninger tilbage fra deres pensionskonti.
Som en del af Secure Act 2.0 har kontohavere, der er underlagt krævede minimumsudlodninger nu, indtil de fylder 73 år til at tage disse udbetalinger, op fra 72. Dette giver enhver, der fylder 72 i år, og som ellers ville have været nødt til at tage en RMD en mere år for at tage den tilbagetrækning.
RMD-alderen vil stige endnu en gang, til 75 år gammel, i 2033 som en del af den nye lov.
"Det er en stor fordel," sagde Timothy McGrath, en certificeret finansiel planlægger og administrerende partner for Riverpoint Wealth Management. Investorer med tilstrækkelige aktiver kan trække penge fra andre kilder, mens de lader investeringerne på disse pensionskonti fortsætte med at sammensætte, sagde han.
Skatteydere, der tager en RMD for første gang, har indtil april det følgende år til at gøre det - for eksempel vil en, der fylder 73 i år, have indtil april 2024 til at tage deres første RMD. Kontohavere, der fylder 72 i år, og som forventede at tage deres første RMD i april næste år, har nu indtil april 2025 til at foretage deres første udbetaling.
Læse: Enkle måder at overlade din økonomiske fremtid på
Traditionelle pensionskonti er underlagt RMD'er, i modsætning til Roth IRA'er. Roth arbejdsgiver-sponsorerede planer, såsom Roth 401(k), var også underlagt RMD'er, men de vil ikke længere have dette krav fra 2024 under Secure Act 2.0.
RMD'er beregnes ved hjælp af kontohaverens alder og skattevæsenets forventede levetidstabel samt kontosaldoen fra den foregående 31. december. Kontohavere, der undlader at tage en RMD, risikerer en bøde på 50 % på det beløb, der ikke blev uddelt . Secure Act 2.0 sænkede straffen til 25 % og endnu lavere til 10 % for nogle kontohavere, der hurtigt retter fejlen.
At tage den første RMD i det følgende år er en mulighed, men investorer skal være opmærksomme på, at alle efterfølgende RMD'er skal foretages senest den 31. december hvert år. Enhver, der skubber deres RMD tilbage til april det følgende år, bliver nødt til at tage to distributioner i det år.
At vente et ekstra år kan også øge det beløb, skatteyderen skal hæve, da kontoen har et ekstra år til at bygge på sine aktiver, og kontohaveren vil være et år ældre, sagde Thomas F. Scanlon, en certificeret finansiel planlægger hos Raymond James Financial Tjenester.
Der er et par andre strategier at overveje, sagde rådgivere. Roth-konverteringer tæller ikke som RMD'er. Investorer kan vælge at foretage en konvertering for at sænke deres kontosaldo og som sådan reducere fremtidige RMD'er, sagde Kevin J. Brady, vicepræsident og rådgiver hos Wealthspire Advisors. "Dette giver dem et ekstra år til at gøre det," sagde han.
Det kan være svært at vide, hvornår man skal tage en RMD. Investorer i en lav skatteramme vil måske tage det før, sagde Brady. Det er vigtigt at vurdere nuværende og potentielle fremtidige skatteforpligtelser, tilføjede han - for eksempel, hvis en persons første og efterfølgende RMD taget i samme år er ret beskedne, og at skatteyderen kan forblive i samme skatteklasse, kan det fungere at vente endnu et år. "Det er svært at vide med sikkerhed, medmindre du arbejder med en CPA direkte eller har et rigtig godt styr på dine skatter," sagde Brady.
Kilde: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= yahoo