Vi er 70 år gamle, har $99K i pensionsindkomst, en $1.4M IRA og andre investeringer. Er det for sent at konvertere til en Roth?

Min kone og jeg er 70 år. Vi har betalt alt, inklusive huset. Mellem min pension på $29,000 og social sikring får vi en brutto på $99,000 om året i indkomst, hvilket er mere end nok. Vores nuværende opsparing på vores mæglerkonto er $700,000. Vores individuelle pensionskonto (IRA) beløber sig til 1.4 millioner dollars. Vores Roth er værd $400,000. Vi forventer begge at blive 90 år gamle. Er det i vores alder for sent at lave en Roth-samtale?

-Anonym

Det korte svar er nej. Der er ingen aldersgrænse for din evne til konvertere til en Roth.

Der er heller ikke krav om arbejdsindkomst for at konvertere til en Roth. Så længe du har en balance i en IRA, kan du i teorien blive ved med at konvertere til en Roth, så længe du vil.

Det større spørgsmål er dette: Gør det at konvertere til en Roth yderligere dine mål for arven fra din rigdom?

Dette bør være startstedet, før du begynder en Roth-konverteringsstrategi uanset din alder. Men det bliver særligt vigtigt, når du overvejer Roth-konverteringer, når du nærmer dig og begynder at tage påkrævede minimumsfordelinger (RMD'er).

De fleste artikler og samtaler omkring konvertering til en Roth vil fokusere på årene mellem pensionering og at tage RMD'er. Disse år kan præsentere en fantastisk mulighed for at konvertere IRA-dollars til en Roth. Men de er ikke din eneste mulighed. Besvar dette spørgsmål: Hvad ønsker jeg, der skal ske med min rigdom, når jeg dør? Svaret ligger i detaljerne. Sådan gennemtænker du denne strategi.

A finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at forstå, hvordan du håndterer de skattemæssige konsekvenser af en Roth-konvertering. 

Et argument mod en Roth-konvertering

I den ene ende af spektret, lad os antage, at al din rigdom vil blive givet til din yndlingsvelgørenhed, når du dør. Hvis en kvalificeret velgørenhedsorganisation modtager din IRA, når du dør, skal der ikke betales skat, og du bør kraftigt overveje ikke at konvertere noget af din IRA-saldo til en Roth i løbet af dit liv.

I så fald ville konvertere til en Roth være at vælge at betale skat, som du ellers aldrig ville skulle betale.

Historien fortsætter

En sag for en Roth-konvertering

Den modsatte yderlighed ville være, hvis dit mål er at overlad al din rigdom til dine børn, børnebørn eller andre kære – og for at sikre, at de aldrig skal bekymre sig om at betale skat af disse dollars.

I dette tilfælde kan et argument fremføres for at forsøge at konvertere hver sidste dollar af din IRA-saldo til en Roth, før du dør. På den måde vil dine modtagere modtage en enorm skattefri tærte, og IRS kommer ikke til at dele en enkelt skive. Dette resulterer måske ikke i de største skattebesparelser, men det ville være den bedste måde at sikre, at dine modtagere ikke bekymrer sig om skatter.

Mellemgrunden om Roth-konverteringer

De fleste mennesker vil ende et sted midt imellem, hvor konvertering til en Roth kan give meget mening, men kun op til et vist punkt.

Roth-konverteringer giver mest mening, når du kan vælge det betale indkomstskatten på din IRA-saldo og flyt den til en Roth i et relativt lavt indkomstår. "Pårørende" er et vigtigt ord her, fordi det vil være unikt for hver skatteyders situation.

Spørgsmålet, du skal stille dig selv her, er dette: Er jeg bekymret for, at jeg på et tidspunkt i fremtiden kan være i et højere skatteniveau, end jeg er nu?

Husk på, at selvom Kongressen ikke gør noget ved skatterne i de næste tre år, er skattesatserne allerede sat til at stige i 2026.

Roth-konverteringsfaktorer at forstå

Hvis du beslutter dig for, at en Roth-konvertering hjælper med at nå dine formuemål, er der flere faktorer, du skal huske på, når du beslutter, hvor meget du skal konvertere i et bestemt år. De er:

Hvor meget indkomstskat skal der betales

Generelt, jo mere kan vi sprede os skattepligtig indkomst, jo lavere er den føderale indkomstskat, vi betaler. Det er en overforenkling. Men det giver et udgangspunkt for at tænke over, hvordan man sammensætter en Roth-konverteringsstrategi.

I eksemplet præsenteret i dette spørgsmål, generelt set, ville konvertering af de fulde $1.4 millioner fra en IRA til en Roth på et enkelt år resultere i flere betalte skatter end at sprede disse konverteringer over den resterende forventede levetid for skatteyderne.

Andre skattemæssige konsekvenser

Føderal indkomstskat får al opmærksomhed, når Roth-konverteringer kommer op. Men din marginale skattesats (den skat, du skal betale af den næste indkomstkrone) er næppe den eneste overvejelse.

I dette eksempel er 85 % af skatteydernes Social Security (det højest mulige beløb) indgår allerede i den skattepligtige indkomst. Men for skatteydere med lavere skattepligtig indkomst har Roth-konverteringer potentialet til at ændre, hvor meget social sikring er skattepligtig.

Forøgelse af skattepligtig indkomst kan også ændre en skatteyders berettigelse til skattefradrag og skattefradrag. For skatteydere, der ikke er begyndt at gøre krav på Medicare, kan præmieskattefradraget være særligt virkningsfuldt.

Medicare præmier

For skatteydere, der nærmer sig 65 år eller allerede er på vej Medicare, er det afgørende at huske, at det beløb, du betaler for dit Medicare, påvirkes af din skattepligtige indkomst (specifikt gennem modificeret justeret bruttoindkomst) og kan øge de sande omkostninger ved at udføre en Roth-konvertering.

Dette kan være særligt farligt, fordi hver indkomstgruppe for Medicare-præmier behandles som en klippe. Så når du er en enkelt dollar over tærsklen, tager dine præmier det fulde spring til næste niveau. Med andre ord ind for en krone, ind for et pund.

Hvad hvis skattereglerne ændres i fremtiden?

Jeg bliver ofte spurgt, om jeg er bekymret for, at Kongressen vil ændre Roth-reglerne i fremtiden, og at have store Roth-saldi kan vise sig at være en forpligtelse.

Mit svar er altid det samme: Skattekoden er skrevet med blyant, og Kongressen kan ændre alt, hvad den vil. Vi skal gøre det bedste, vi kan, med de oplysninger, vi har, og de love, der er på plads i øjeblikket.

Hvad skal man gøre næste

Min krystalkugle er stadig i stykker, så alt hvad jeg siger om fremtidige regelændringer ville bare være et gæt. Hvad jeg ved er, at at have en IRA er som at have et variabelt forrentet realkreditlån hos IRS, hvor de har mulighed for at ændre renten til hvad de vil, når som helst de vil. En mulighed for at tage IRS ud af billedet ved at konvertere IRA-dollars til Roth-dollars er altid værd at overveje.

Steven Jarvis, CPA, er klummeskribent i SmartAsset finansiel planlægning og besvarer læserspørgsmål om personlig økonomi og skatteemner. Har du et spørgsmål, du gerne vil have svar på? E-mail [e-mail beskyttet] og dit spørgsmål vil muligvis blive besvaret i en fremtidig kolonne.

Bemærk venligst, at Steven ikke er deltager i SmartAdvisor Match-platformen, og han er blevet kompenseret for denne artikel. Skatteyderressourcer fra forfatteren kan findes på retirementtaxpodcast.com. Finansielle rådgiverressourcer fra forfatteren er tilgængelige på retirementtaxservices.com.

Find en finansiel rådgiver

• Hvis du har spørgsmål, der er specifikke for din investerings- og pensionssituation, a finansiel rådgiver kan hjælpe. Det behøver ikke være svært at finde en finansiel rådgiver. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre kontrollerede finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, gå i gang nu.

• Planlægger du pensionering? Brug SmartAssets Social Security-beregner for at få et indtryk af, hvordan dine ydelser kunne se ud på pension.

Fotokredit: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

Stillingen Spørg en rådgiver: Vi er 70 år gamle, har 99 USD i pensionsindkomst, en IRA på 1.4 mio. USD og andre investeringer. Er det for sent at konvertere til en Roth? dukkede først på SmartAsset Blog.