Hvad 'millionærskatten' i Massachusetts betyder for de velhavende

Hvis du tjener mere end 1 million dollars om året i Massachusetts, kan du snart blive udsat for en "millionærskat” godkendt af vælgerne i denne uge gennem et afstemningsinitiativ.

Den nye lov skaber en skat på 4 % på årlig indkomst over 1 million dollar oven i statens nuværende 5 % flad indkomstskat, med det formål at finansiere offentlig uddannelse, veje, broer og offentlig transport.

Det forventes, at afgiften vil påvirke omkring 0.6% af Massachusetts husholdninger, ifølge en analyse fra Center for State Policy Analysis ved Tufts University. 

Mere fra Personlig Finans:
Vælgerne OK højere mindsteløn i Nebraska og DC
Sådan undgår du Medicare-svindel under åben tilmelding
GOP klager over 'mistænkelig timing' af IRS-breve

"Demokraterne har i lang tid arbejdet på at tilføje nogle skatteklasser og progressivitet til dette system," sagde Richard Auxier, seniorpolitisk medarbejder ved Urban-Brookings Tax Policy Center, og pegede på den nuværende 5% flad indkomstskat i Massachusetts uanset indtjening.

Californiens vælgere afviste dog en lignende skat med det formål at betale for nul-emissions-køretøjsprogrammer og bekæmpelse og forebyggelse af naturbrande. Foranstaltningen ville have tilføjet en afgift på 1.75 % på årlig indkomst på mere end 2 millioner dollars, foruden statens højeste indkomstskattesats på 13.3 %.

"Det er meget statsspecifikt," sagde Auxier og forklarede, hvordan skatteafstemningsinitiativerne kan afhænge af finansieringsprioriteter, den nuværende statslige skattestruktur og andre faktorer.

Mens foranstaltningen netop blev godkendt tidligere på ugen, diskuterede mange velhavende beboere allerede virkningen med rådgivere.  

"Dette har bestemt været i tankerne hos folk," sagde Jim Guarino, en certificeret finansiel planlægger, CPA og administrerende direktør hos Baker Newman Noyes i Woburn, Massachusetts. Han sagde, at klientdiskussioner begyndte, da initiativet blev annonceret.

Den nye skat anslås at indbringe omkring 1.3 milliarder dollars i indtægter i løbet af finansåret 2023, ifølge Tufts analyse. Men Guarino forventer lavere tal på grund af skatteplanlægning og i nogle tilfælde "lækage" fra nogle højere indkomster, der flytter ud af staten.

"De informerede vil nu arbejde mere med deres rådgivere og lede efter måder at minimere eller undgå tillægsskatten på," sagde han. 

For eksempel kan nogen overveje at strække indkomsten over en årrække i stedet for "et stort hit", der støder dem over million-dollar-tærsklen i 2023, sagde Guarino.

I andre tilfælde kan de forsøge at modtage noget af næste års indtjening i 2022, før loven træder i kraft, sagde han. "Hvis du kan udskyde skattepligtig indkomst, er det normalt en god ting," bemærkede Guarino. "Men i dette tilfælde kan accelererende indkomst give dig en øjeblikkelig 4% [skattebesparelse] på statsniveau.

"Jeg tror, ​​vi kommer til at have travlt i løbet af de næste seks eller syv uger med vores Massachusetts-kunder," tilføjede han.