Hvilke stater beskatter ikke sociale ydelser?

Kilde: Social Security Administration

Indkomst fra andre pensionsprogrammer kan også være underlagt føderale indkomstskatter. Pensionsudbetalinger er for eksempel enten fuldt skattepligtige eller delvist skattepligtige, afhængigt af hvor meget i dollars efter skat den enkelte (eller deres arbejdsgiver) har investeret i kontrakten.

Ægtefælles sociale sikringsydelser og socialsikringsinvaliditetsydelser følger de samme grundlæggende regler som det primære socialsikringsprogram, idet beløbet, der er underlagt føderale indkomstskatter (op til 85%), afhænger af pensionistens samlede indkomst. Supplerende sikkerhedsstillelse beskattes dog ikke.

For dem, der spekulerer på, om der er nogen steder i USA, hvor sociale sikringsydelser overhovedet ikke bliver beskattet, er svaret teknisk set nej. Den eneste måde at undgå at betale skat på socialsikringsindkomst på er ved at forblive under minimumsindkomstgrænsen - for eksempel ved at bruge skattefrie Roth-kontohævninger, kvalificerede livrentekontrakter (QLAC'er)osv. - og/eller bruge pension på et snævert budget. Som sådan vil de fleste mennesker sandsynligvis skulle betale skat af deres sociale sikringsydelser, og pensionister i et dusin stater vil også skulle betale en ekstra statsskat af disse ydelser.

Beskatning af socialsikringsydelser efter stat

Ud af alle 50 stater i USA opkræver 38 stater og District of Columbia ikke en skat på sociale sikringsydelser. Af dette antal opkræver ni stater - Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington og Wyoming - ikke statens indkomstskat, inklusive indkomst fra social sikring.

Nedenfor er en liste over de 12 stater, der opkræver en skat på sociale sikringsydelser oven i den føderale skat, med detaljer om hver stats skattepolitik.

• Colorado: Social sikringsindkomst modtaget i Colorado vil blive beskattet med statens faste sats på 4.55%. Pensionister fra 55 til 64 år kan trække op til $20,000 fra i pensionsindkomst, som bl.a. Sociale sikringer, mens de 65 eller ældre kan trække op til $24,000. For ægtepar kan hver ægtefælle drage fordel af dette fradrag. Begyndende i 2022 skatteår, som en del af en revision af skattelovgivningen vedtaget af Colorado lovgivere i juni 2021, vil beboere kunne fratrække alle føderalt skattepligtige sociale ydelser.
• Connecticut: Connecticuts indkomstskattesats for social sikring varierer fra 3% til 6.99%. Afhængigt af deres AGI og arkiveringsstatus er pensionister i stand til at trække det meste eller hele deres ydelsesindkomst fra. Specifikt vil modtagere ikke betale statsskat af deres ydelser, hvis deres AGI er mindre end $75,000 (enkelt filer) eller $100,000 (gift indgiver i fællesskab). Over disse tærskler er 75 % af socialsikringsydelserne stadig skattefritaget.
• Kansas: I Kansas beskattes sociale sikringsydelser med samme sats som alle andre former for indkomst, med skattesatsen fra 3.1 % til 5.7 %. Men pensionister med en AGI på op til $75,000 er fritaget for at betale statsskat af deres socialsikringsindkomst, uanset deres ansøgningsstatus.
• Minnesota: Minnesota bruger de samme tærskler som den føderale regering til at bestemme, hvor meget af en pensionists sociale sikringsydelser, der skal beskattes. Derudover kan de, der skylder skat på deres ydelser, drage fordel af Minnesotas Social Security Subtraction for at sikre et delvist fradrag. I 2021 kan enlige ansøgere og par, der ansøger i fællesskab, fritage op til henholdsvis $4,130 og $5,290 af deres føderalt skattepligtige fordele fra deres Minnesota-indkomst. Dette er ikke tilgængeligt for beboere i en højere indkomstgruppe. Enlige filer og par, der ansøger sammen med AGI'er på henholdsvis mindst $62,710 og $80,270, kvalificerer sig kun til delvis fritagelse, mens dem med indkomster over henholdsvis $83,360 og $106,720 ikke er berettigede. Minnesotas socialsikringsindkomstskat varierer fra 5.35 % til 9.85 %.
• Missouri: Selvom Missouris indkomstskattesats for social sikring kan være så høj som 5.4 %, går intervallet også så lavt som 0 %. Enlige filer og par, der ansøger sammen, og som er 62 år og ældre med AGI'er på henholdsvis mindre end $85,000 og $100,000, vil være i stand til fuldt ud at fratrække deres sociale sikringsydelser. Personer i højere indkomstgrupper kan stadig kvalificere sig til et delvist fradrag.
• Montana: I Montana varierer indkomstskattesatsen for social sikring fra 1 % til 6.9 % for skatteåret 2021, hvor den øverste marginale skattesats sænkes til 6.75 % fra og med 2022. Ligesom med den føderale skat, vil pensionister med en AGI på mindre end $25,000 (single filer) eller $32,000 (gift indgivelse i fællesskab) ikke være underlagt en skat på deres sociale sikringsydelser. Dette er ikke tilfældet for beboere i højere indkomstgrupper. Montana bruger en anden metode end den føderale regering til at beregne det beløb, som nogen skylder (statsskatteformularen giver et regneark).
• Nebraska: Nebraskas indkomstskattesats for social sikring varierer fra 2.46 % til 6.84 %. Enlige filer og par, der ansøger i fællesskab, er fritaget for at få deres sociale sikringsydelser beskattet, hvis deres AGI'er er mindre end henholdsvis $44,460 og $59,960. Derudover udfaser Nebraska beskatning af ydelser i henhold til en ny statslov, som begyndte i skatteåret 2021, hvor modtagere får en skattenedsættelse på 5 % på deres sociale sikring. Reduktionen vil vokse i trin til 50% i 2025, hvorefter statslige lovgivere vil stemme om, hvorvidt skatten på fordele helt skal fjernes inden 2030. 
• Ny mexico: New Mexico beskatter socialsikringsindkomst med en sats på 1.7% til 5.9%. Ligesom Montana bruger New Mexico de samme tærskler som den føderale regering til at fritage indbyggere med lavere indkomst. For højere indkomstgrupper betragtes sociale sikringsydelser som de samme som andre former for indkomst i skattemæssig henseende. Dog kan enlige ansøgere og par, der i fællesskab ansøger om alder 65 og ældre med AGI'er på op til henholdsvis $28,500 og $51,000, fratrække op til $8,000 i indkomst, hvilket inkluderer socialsikringsbetalinger.
• Rhode Island: Rhode Island beskatter socialsikringsindkomst med en sats på 3.75% til 5.99%. Staten vil dog ikke beskatte fordele for pensionister, der er af fuld pensionsalder (dvs. 66-67 år gammel, afhængigt af fødselsåret) og tjen en AGI på mindre end $86,350 (enkelt fil) eller $107,950 (gift indgiver i fællesskab).
• Utah: Med en skatteprocent på 4.95% følger Utah Minnesota som den eneste anden stat, der bruger den samme formel som den føderale regering til at bestemme, hvor meget af en pensionists sociale sikringsydelser, der skal beskattes. Fra 2021 tilbyder Utah dog en delvis eller fuld kredit på skattepligtige ydelser. Enlige filer og par, der ansøger sammen med AGI'er på henholdsvis mindre end $30,000 og $50,000, er berettiget til fuld skattefradrag på deres ydelsesindkomst. Dem i en højere indkomstgruppe kan stadig få en delvis skattefradrag, hvor kreditten falder med 2.5 cent for hver dollar over de førnævnte indkomstgrænser.
• Vermont: I Vermont er enlige filer med en AGI på op til $45,000 berettiget til fuld fritagelse for statsbeskatning af deres sociale sikringsydelser, mens de, der tjener $45,001 til $54,999, stadig kvalificerer sig til en delvis fritagelse. For par, der ansøger i fællesskab, gælder den fulde fritagelse for dem med en AGI på op til $60,000 og udfases for dem med indkomster fra $60,001 til $69,999. For enlige ansøgere og par, der ansøger i fællesskab, der tjener henholdsvis mindst $55,000 og $70,000, beskattes ydelserne fuldt ud med statens sats på 3.35% til 8.75%.
• West Virginia: West Virginias skattesatser på socialsikringsindkomst varierer fra 3% til 6.5%. West Virginia er dog langsomt ved at udfase statslige indkomstskatter på sociale sikringsydelser for indbyggere med lavere indkomst. For skatteåret 2021 kan enlige ansøgere og par, der ansøger sammen og tjener op til henholdsvis $50,000 og $100,000, trække 65% af deres sociale sikringsydelser fra deres statsindkomst. Dette steg til 100 % i 2022. Pensionister med AGI'er over disse tærskler vil stadig få deres ydelser beskattet baseret på den føderale model.

Er stater, der beskatter sociale sikringsydelser, værre for pensionister?

At inkludere sociale sikringsydelser i skattepligtig indkomst gør ikke en stat til et dyrere sted at gå på pension. Ifølge Missouri Economic Research and Information Center, fra den tredje kvartal (Q3) af 2021, mens fire af de stater, der beskatter sociale sikringsydelser, har særligt høje leveomkostningsindeksscore, faldt de resterende otte inden for de to lavest scorende grupper. Især Kansas havde den næstlaveste score i USA efter Mississippi.

Det omvendte er også sandt, da stater, der ikke opkræver en socialsikringsskat, ikke i sagens natur er skattevenligere steder at bo. Når en statsregering ikke opnår indkomst fra en potentielt skattepligtig kilde, kompenserer den typisk for det med andre former for beskatning.

For eksempel, mens Texas ikke opkræver en stat indkomstskat overhovedet (derved udelukker en socialsikringsindkomstskat), den er stærkt afhængig af skatter fra en række andre kilder, herunder forsikringsskatter; syndskatter på blandede drikkevarer, tobaksprodukter og møntstyrede maskiner (dvs. spilleautomater); og motorbrændstofafgifter.

Andre stater, der ikke tjener indtægter fra socialsikringsindtægter - såsom Arkansas, Californien, Louisiana og New York - har nogle af de højeste indkomst- og/eller salgsskattesatser i USA

Yderligere faktorer at overveje, når du vælger en stat til pensionering: Leveomkostninger er vigtig, men den samlede score tegner ikke det klareste billede af, hvilke stater der faktisk er de mest overkommelige. For eksempel, mens Connecticut er den dyreste stat med en social sikringsskat at bo i og har den 43. højeste score for leveomkostninger i USA, er boligudgifterne bemærkelsesværdigt dyrere i den 40. overordnede dyreste stat, New Jersey .

Hvad der kunne være et overkommeligt sted at bo for én person, er måske ikke for en person med forskellige økonomiske forhold. Andre vigtige faktorer at huske på inkluderer kriminalitet, klima og nærhed til venner og familiemedlemmer.

The Bottom Line

Selvom lave skatter ikke bør være den eneste motiverende faktor, når du skal beslutte dig for en langtidsbolig, skal du stadig være opmærksom på, hvilke skatter de lokale myndigheder opkræver for ikke at blive fanget uforberedt, når din næste skatteregning ruller ind. Statsskatter vedr. Social sikringsindkomst kan tage en betydelig bid af din pensionsindkomst. Planlæg dit budget i overensstemmelse hermed, hvis du har til hensigt at gå på pension i en af ​​de 12 stater, der pålægger dem. Når det er sagt, så sørg også for det forskning hvilke andre omkostninger og skatter, du skal betale hvert sted, du overvejer, for at sikre, at du passer bedst til dine økonomiske forhold.