Hvem skal betale arveafgift?

Der kommer et tidspunkt i alle vores liv, hvor vi skal sige farvel til et familiemedlem eller en ven. Hvis du var tæt på den person, der gik bort, opdager du måske, at de har efterladt dig noget i deres sidste testamente. Før du officielt overtager din mors hus eller gør krav på hendes smykker, er der endnu en ting, du måske skal bekymre dig om: en arveafgift på dine nye aktiver.

En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at minimere arveafgiften ved at oprette en boplan for dig og din familie. Find en finansiel rådgiver i dag.

Hvad er en arveafgift?

En arveafgift kræver, at modtagere betaler skat af aktiver og ejendomme, de har arvet fra en person, der er død. Nogle gange bruges en arveafgift i flæng med udtrykket "ejendomsskat." Begge er former for såkaldte dødsskatter, men i virkeligheden er de to forskellige typer af skatter.

Per definition er ejendomsskatter skatter på nogens ret til at overføre ejendomsretten til hele deres ejendom til deres kære, når de dør. Den vigtigste faktor her er ejendomsværdien.

Hvis værdien af ​​de aktiver, der overføres, er højere end den føderale ejendomsskattefritagelse (som er $12.06 millioner for skatteåret 2022 og $12.92 millioner for skatteåret 2023), kan ejendommen være underlagt føderal ejendomsskat. Stater har også deres egne undtagelsestærskler. Ejendomsskatter fratrækkes den ejendom, der videregives, før en begunstiget gør krav på den. Præsident Joe Biden har dog foreslået at fjerne det "optrappede grundlag", en bestemmelse, der nulstiller værdien af ​​nedarvet ejendom til dens nuværende markedsværdi, når dens oprindelige ejer dør.

I modsætning hertil er fokus med arveafgifter normalt på, hvem arvingen er. Og selvom det er muligt at skylde ejendomsskat på stats- og/eller føderalt niveau, opkræves arveafgifter kun af stater.

Kun seks stater pålægger en arveafgift. Så hvis du arver noget fra en person, der boede et af følgende steder, kan din arv være underlagt statsskatter:

Historien fortsætter

• Maryland

• Nebraska

• Kentucky

• New Jersey

• Pennsylvania

• Iowa

Selvom du er en arving, og du bor i en af ​​disse stater, er du ude af krogen, hvis den velgører, der efterlod dig arven, boede i en af ​​de andre 44 stater.

Hvem skal betale arveafgift?

Som du kan se, er der kun seks stater med arveafgifter. Samlet set varierer arveafgiftssatserne afhængigt af den begunstigedes forhold til den afdøde.

Ægtefæller er automatisk fritaget for arveafgifter. Det betyder, at hvis din mand eller kone går bort og efterlader dig en ejerlejlighed, skal du slet ikke betale arveafgift, selvom ejendommen er beliggende i en af ​​de ovennævnte stater. Siden Højesterets dom gælder samme regel for ægtefæller af samme køn.

Børn og børnebørn, der modtager en arv, beskattes heller ikke, hvis den afdøde person boede i nogen af ​​disse fire stater: New Jersey, Kentucky, Iowa eller Maryland. Den dårlige nyhed er så, at alle andre slægtninge – og børn og børnebørn, der modtager ejendom fra Pennsylvania og Nebraska – måske skal betale.

Hvor meget er arveafgiften?

Her er en oversigt over hver stats arveafgiftssatser:

Takster og skattelovgivning kan ændres fra det ene år til det andet. For eksempel havde Indiana engang en arveafgift, men den blev fjernet fra statens lovgivning i 2013.

Undgå arveafgift

Udover at blive gift eller overbevise dine familiemedlemmer om at flytte, er der andre skridt, du kan tage, hvis du prøver at finde ud af, hvordan du undgår en arveafgift.

En mulighed er at overbevise din pårørende om at give dig en del af dine arvepenge hvert år som gave. I 2023 kan enhver give en anden person op til 17,000 $ inden for året og undgå at betale gaveafgift. Ægtepar, der har fælles ejerskab af ejendom, kan give væk op til $34,000.

Som en alternativ strategi kan du bede din elskede om at oprette en tilbagekaldelig tillid. På den måde kan de afsætte deres ejendom og investeringer til dig og deres andre begunstigede uden at skulle bekymre sig om arveafgifter.

Når en trust er tilbagekaldelig, kan den, der sætter deres aktiver i den, tage dem ud igen, hvis det er nødvendigt. På den anden side, når noget går i en uigenkaldelig trust, forbliver det permanent derinde, indtil den person, der etablerede trusten, dør, og alt er overdraget til arvingerne.

Bottom Line

Når du har mistet en, du elsker, er det sidste, du vil tænke på, at betale skat af de ting, du har arvet. Hvis dine pårørende bor i en stat med arveafgift, kan det derfor være en god idé at tale med dem om truster og dødsboplanlægning hurtigst muligt. Der kan også være indkomstskat, som du skal betale, hvis du har arvet en konto som en IRA eller en 401(k).

Tips til ejendomsplanlægning

• Ejendomsplanlægning kan være kompliceret, så det kan betale sig at være forberedt. En finansiel rådgiver kan være en solid ressource at støtte sig til. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre kontrollerede finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, så kom i gang nu.

• Ejendomsplanlægning kan være kompleks, og det gælder især, hvis du er en person med betydelig rigdom. For at sikre dig, at du har alt, hvad du har brug for, kan du læse om de vigtige ejendomsplanlægningsværktøjer til velhavende investorer.

• Hvis du ønsker, at dine begunstigede skal undgå en potentielt lang og bekostelig skifteproces, kan du overveje at oprette en genkaldelig, levende tillid. Dette ejendomsplanlægningsværktøj kan give dig den fleksibilitet, som du ikke kan få fra andre truster eller testamenter.

Fotokredit: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies

Indlægget Hvad du behøver at vide om arveafgift dukkede først op på SmartAsset-bloggen.