Indgivelse af din kryptoskat hos IRS er lige blevet vigtigere

Den amerikanske regering har aldrig været mere opmærksom på dine kryptoskatter. At arkivere dem er ofte mere kompliceret, end du tror.

Kryptoskatter har aldrig fået mere opmærksomhed fra den amerikanske regering. I november sidste år afslørede IRS's Criminal Investigation-afdeling, at de var ved at bygge "hundredevis" af kryptosager. 

"I de sidste tre år har jeg virkelig set et skift" i undersøgelser af digitale aktiver, sagde Jim Lee, leder af IRS Criminal Investigations division. Tidligere var de fleste relateret til hvidvaskning af penge, sagde han, men skattesager udgør nu cirka halvdelen.

Sidste år oprettede IRS en ny Kontoret for cyber- og retsmedicinske tjenester. Sammenlægning af dets afdelinger for efterforskning af digitale aktiver, efterforskning af cyberkriminalitet, digital efterforskning og fysisk efterforskning. Jim Lee har sagt, at kontoret var i stand til at spore stort set enhver kryptotransaktion.

Så hvis der nogensinde var et tidspunkt at tage dine kryptoskatter seriøst - er det nu.

Grundlæggende

Skattesæsonen i USA begynder typisk den 1. januar og slutter den 15. april. I løbet af denne tid skal skatteyderne indsende deres føderale selvangivelser for det foregående år til Internal Revenue Service (IRS).

I USA beskattes kryptoaktiver både som indkomst og kapitalgevinster. Kryptogevinster, tab og indkomst skal rapporteres på formular 8940 & skema D. Skatter på kapitalgevinster beregnes på forskellen mellem omkostningerne ved at erhverve aktiver og deres salgspris. Så hvis du har fået overskud, skal du betale skat af forskellen.

Der er forskellige regler for at modtage krypto som indtægt, såsom hvis du har optjent krypto som betaling for et job. Deltagelse i indsatsbelønningsprogrammer er også berettiget til indkomstskat. Disse regler er generelt mere komplicerede og bør undersøges grundigt.

Ikke at betale din skat er et risikabelt træk

Forskning fra kryptoskatteplatformen Koinly viser, at op til 15% af kryptohandlere ikke ved, at krypto er skattepligtigt. Kun i 2022 58 procent af kryptoinvestorer inkluderede deres krypto i deres selvangivelser, ifølge CoinLedger. En stigning på 4 % i forhold til året før.

Ikke at betale din skat er dog en føderal lovovertrædelse. Der er dog forskel på skatteunddragelse , skatteunddragelse. Skatteundgåelse er processen med at reducere din skatteregning juridisk. Straffen for skatteunddragelse er op til 75 % af den skyldige skat (op til $100,000) og fem år bag tremmer. 

Med den britiske politiker Dennis Healeys ord: "Forskellen mellem skatteunddragelse og skatteunddragelse er tykkelsen af ​​en fængselsmur." 

"IRS har en tendens til at revidere cirka to år efter, hvilket betyder, at enhver tidligere manglende overholdelse af IRS-reglerne kan blive opfanget af sporet," siger Danny Talwar, skattechef hos Koinly.

IRS er mere opmærksomme på krypto

Den amerikanske regering, inklusive IRS, er blevet mere og mere sofistikeret, når det kommer til at finde din krypto. Flere agenturer, herunder efterretningstjenester, arbejder med blockchain-analysefirmaer som Chainalysis at spore krypto forbundet med kriminel adfærd. 

Så hvis IRS ikke har tilstrækkelig intern kryptoviden, vil en anden.

Du kan se, at IRS er mere opmærksomme på krypto på dine skatteformularer. Fra 2023 vil Form 1040 spørge, om amerikanske skatteydere havde nogen digitale aktiver i det seneste år. 

"IRS kender allerede til din krypto," siger Talwar. "Kryptobørser er tvunget til at dele kundedata med IRS. I november 2022 bekræftede IRS, at det er ved at opbygge hundredvis af sager vedrørende crypto-skatteunddragelse."

"Det er vigtigt at huske, at data om offentlige blockchains i sagens natur er sporbare, så det er vigtigt at være på forhånd, når det kommer til dine skatter. IRS kan anmode om beføjelser til at grave i udvekslingstransaktioner og kan bruge blockchain-sporingsteknologi til at spore krypto i revisioner og undersøgelser."

Tab og tyveri bør stadig erklæres

2022 var et forfærdeligt år for kryptomarkederne, og dette kan afspejles i din portefølje. Dette kan dog være en fordel for din skatteregning. 

"Mange investorers porteføljer er i øjeblikket i minus - især dem, der startede kryptohandel i løbet af 2021," fortsætter Talwar. »For dem, der sidder med underskud i år, kan de tro, at de ikke har nogen skattepligt. Det kan dog være nyttigt at erklære tab for at fremføre disse tab mod gevinster over fremtidige regnskabsår."

Fra og med 2023 er kryptoinvestorer ikke tilladt af IRS at rapportere deres mistede eller stjålne krypto som et kapitaltab. Dette skyldes afskaffelsen af ​​skattefradrag for ulykker og tyveritab i henhold til skattelettelser og jobloven. Som et resultat, hvis du har mistet din krypto på grund af en fidus, et hack eller at miste dine private nøgler, vil du ikke kunne kræve fradrag i dine skatter.

Hvis du er i tvivl, så søg en skatteekspert

Crypto er notorisk kompliceret, og skatter kan være endnu mere. At fusionere de to kan være et mareridt, hvis du ikke er forsigtig. Hvis du er en person, der udfører et stort antal transaktioner, er det tilrådeligt at tilkalde eksperterne.

"IRS har gjort det mere klart i løbet af de seneste år, hvilke oplysninger der kræves for at indberette kryptoskatter. Men med potentielt tusindvis af transaktioner på tværs af snesevis af krypto-tegnebøger, blockchains og børser - kan det være tidskrævende og rodet."

"Mens IRS har taget skridt til at udstede kryptospecifik vejledning, har innovationstempoet ført til, at skattemyndighederne har spillet ind for at afklare kompleks skattebehandling. Derfor er det vigtigt at søge råd hos en statsautoriseret revisor.”