At give penge til et godt formål kan løfte vores humør, men kan det også løfte vores skattetryk? Hvad hvis vi ikke donerer til en velgørende organisation, men til en kirke? Kirke-, synagoge- og moskedonationer er fradragsberettigede, så længe din kirke opfylder 501(c)(3)-reglerne fastsat af Internal Revenue Service. Hvorvidt du rent faktisk nyder godt af et fradrag afhænger af din journalføring, og om du specificerer dine fradrag.
Hvis du har til hensigt at give en velgørende donation, en finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at finde ud af, om det er fradragsberettiget, og hvordan det påvirker din skat.
Hvilke donationer er fradragsberettigede
Pengedonationer og donationer med kontanter svarende til et bedehus er fradragsberettigede, så længe du kan bevise dem, og den religiøse organisation opfylder indberetningskravene. Donationer af tid - som frivilligt arbejde ved en madtur eller organisering af kirkekoret - er det ikke fradragsberettiget.
Hvis du donerer noget som et klaver, kan du anmode om en kvittering for donationen for klaverets værdi. Denne kvittering giver dig mulighed for at kræve skattefradrag for værdien af donerede varer, ikke kun det kontante beløb, du har bidraget med. Dette kaldes en donation i naturalier, og Internal Revenue Service har specifikke regler om beregning af værdien af den ejendom, du donerede. Du kan gennemgå disse regler i IRS-publikation 561.
Ikke-kontante donationer af større værdi som jord eller ejendom kan doneres og trækkes fra, men har begrænsninger for, hvor meget du kan kræve som fradrag. Grænserne er baseret på typen af ejendom, der doneres, den organisation, du donerer den til, og din justeret bruttoindkomst.
Hvis du er i stand til at donere ejendom til din religiøse organisation, skal du rådføre dig med en revisor for at planlægge den bedste måde at gøre det på.
Sådan gør du krav på kirkedonationer
Kontantdonationer er kun fradragsberettigede, hvis du holder styr på dem. En gang imellem vil det ikke hjælpe at smide $20 i tilbudspladen, når det er tid til at indgive din skat. Du skal indhente en skriftlig kvittering eller erklæring fra den kirke, du har doneret til, for kontante donationer. Det skal indeholde kirkens navn, beløb, dato og en erklæring om, at du ikke har modtaget noget til gengæld for din donation.
Monetære donationer som dem, der er foretaget gennem checks, kreditkort, eller ACH-betalinger fra din bank er meget nemmere at spore og gøre krav på. Men hvis du gør krav på over 250 USD i donationer, skal du stadig have kvitteringen eller erklæringen, der viser, hvor du donerede, datoen/datoerne for din donation og beløbet for din donation/er, med en erklæring om, at du gjorde det. ikke modtager varer eller tjenester for din donation.
Standard vs. specificerede fradrag
Selvom du kan kræve donationer til en kirke, synagoge, moské eller anden religiøs organisation, finder du det måske ikke værd at gøre det. Du vil have fordelen af at vide, at du støttede din foretrukne religiøse organisation, men du har muligvis ikke fordelen af en reduceret skattetryk.
Med vedtagelsen af loven om skattelettelser og job fra 2017 blev standardfradraget øget betydeligt. For skatteårene 2022 og 2023 er standardfradragene og de specificerede fradrag som følger:
Ansøgningsstatus Skatteår 2022 Skatteår 2023 Single $12,950 $13,850 Gift, indgiver i fællesskab og kvalificeret enke(r) $25,900 $27,700 Gift, indgiver separat $12,950 $13,850 Husstandsoverhoved $19,400 $20,800
Denne markante stigning betyder, at færre husstande ser en fordel ved at specificere deres fradrag. Urban-Brookings Tax Policy Center anslår, at omkring 90 procent af de amerikanske husstande tager standardfradraget i stedet for at specificere.
I henhold til gældende lovgivning og politik er den eneste måde at få et skattefradrag for en donation til velgørende formål ved at specificere din selvangivelse. Men at specificere din selvangivelse giver kun mening, hvis det giver dig mulighed for at kræve mere end standardfradraget. For den gennemsnitlige gifte husstand, der indgiver i fællesskab, kan det være svært at finde $25,900 eller mere i varer at trække fra.
Ud over kirkedonationer er disse nogle andre almindelige fradrag, du muligvis kan kræve, hvis du angiver:
Udgifter til læge- eller tandlægeudgifter, der ikke er dækket af forsikringen, der overstiger 7.5 % af din justerede bruttoindkomst (AGI)
Præmier for langtidsplejeforsikringer, der overstiger 10 % af din AGI
Renter på realkreditlån og noget boliglån og Hjemmekapital kredit (HELOC) interesse
Ejendomsskatter, statsskatter og lokale skatter op til 10 %
Tilskadekomst og tyveri relateret til en føderalt erklæret naturkatastrofe, op til 10 % af AGI
Ikke-godtgjort jobtab, med begrænsninger beskrevet i IRS publikation 2106
Skatteplanlægningsstrategier
En strategi for at kunne gøre krav på kirkelige donationer er at give engangsdonationer. Hvis du har år, hvor du vil være i stand til at specificere på grund af andre store udgifter, kan du give større donationer i disse år.
Selvom du ikke har yderligere omkostninger, der retfærdiggør specificering, kan du stadig planlægge dine donationer, så du kan drage fordel af et fradrag. For eksempel kan du give en større donation i hvert ulige år i stedet for en moderat donation hvert år. Dette kan give dig mulighed for at specificere dine donationer, mens du stadig opfylder dine donationsmål eller forpligtelser.
Hvis din tro kræver, at du giver tiende en vis procentdel af din indkomst, kan du muligvis samarbejde med dine kirkeledere om at yde engangsbidrag til skatteformål, mens du stadig forbliver i overensstemmelse med doktrinen.
Bottom Line
De fleste donationer til et bedehus er fradragsberettigede i skat, men du kan muligvis ikke nyde godt af dette skattefradrag. Hvis du gerne vil have en skattelettelse for dine donationer, skal du holde styr på dem og lave dem på et år, hvor du vil specificere dit fradrag. At arbejde med en CPA og CFP kan hjælpe dig med at planlægge, hvordan du bedst donerer midler for maksimal nytte til dig og den organisation, du vælger.
Tips til skatteplanlægning
Fotokredit: ©iStock/donald_gruener, ©iStock/Hailshadow, ©iStock/BlackSalmon
Stillingen Er kirkedonationer fradragsberettigede? dukkede først på SmartAsset Blog.
Kilde: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html