IRA Required Minimum Distribution (RMD) tabel for 2023

An individuel pensionskonto, mere almindeligt omtalt som en IRA, er et godt sted at spare op til din pension. Når du når en vis alder, bliver du dog nødt til at begynde at tage et minimumsbeløb ud af din konto hvert år, kaldet en påkrævet minimumsfordeling (RMD). RMD-tabellen, som IRS giver, kan hjælpe dig med at finde ud af, hvor meget du skal hæve. Denne guide vil tage dig igennem, hvordan du bruger RMD-tabellen, forklare, hvad det betyder for din pensionering og diskutere, hvad der sker, hvis du ikke når den krævede minimumsfordeling for et givet år. Hvis du har spørgsmål om at administrere dine penge i pension, så overvej at tale med en finansiel rådgiver.

IRA Required Minimum Distribution (RMD) tabel for 2023

Alderen for at hæve fra pensionskonti blev i 2020 hævet til 72 år fra 70.5. SECURE 2.0 Act hævede dog alderen for RMD'er til 73 for dem, der fylder 72 år i 2023. Derfor skal din første RMD tages senest den 1. april i året, hvorefter du fylder 72 år (73 i 2023). Derefter skal dine RMD'er tages senest den 31. december hvert år. Undladelse af at gøre dette betyder en straf på 50 % af den påkrævede RMD. Pensionister kan uden straf hæve mere end RMD.

Her er RMD-tabellen for 2023, baseret på Ensartet levetidsbord af IRS, som er den mest udbredte tabel (Det er tabel 3 på side 65). IRS har andre tabeller for kontohavere og modtagere af pensionsfonde, hvis ægtefæller er meget yngre.

IRA-krævede minimumsudlodninger  Alder Fordelingsperiode i år72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 Sådan beregner du din RMD

Så hvordan kan du finde ud af, hvor meget du skal udtage baseret på ovenstående tabel? Her er hvordan man laver udregningen:

Historien fortsætter

1. Find ud af saldoen på din IRA-konto.

2. Find din alder på bordet og noter fordelingsperiodenummeret.

3. Divider den samlede saldo på din konto med distributionsperioden. Dette er din nødvendige minimumsfordeling.

Sørg for at gøre dette for alle de traditionelle IRA'er, du har i dit navn. Når du har lagt alle de nødvendige minimumsudlodninger sammen for hver af dine konti, kan du tage det samlede beløb ud af enhver af dine IRA'er. Du behøver ikke tage minimumsudlodningen fra hver konto, så længe de samlede penge, du hæver, tæller.

Dette gælder kun for traditionelle IRA'er, ikke Roth IRAs. Bemærk, at ovenstående RMD-tabel heller ikke gælder for dig, hvis du har en ægtefælle, der er den eneste begunstigede af din IRA, og som er mere end 10 år yngre end dig.

Hvorfor findes RMD'er?

Du kan undre dig over, hvorfor der er en påkrævet minimumsfordeling for din IRA. Det er trods alt dine penge, så hvorfor kan du ikke tage dem ud af din konto i dit eget tempo? Svaret på dette spørgsmål er det samme som svaret på mange spørgsmål, når det kommer til økonomiske spørgsmål: afgifter.

Du betaler ikke skat af pengene i din IRA, når du sætter dem ind. I stedet betaler du skat, når du trækker pengene ud i pension. Pengene beskattes i henhold til din nuværende skatteramme. Dette er fordelagtigt, hvis du er i et lavere skatteniveau i pension, end du var, da du først tjente pengene.

Hvis du skulle efterlade alle dine penge i din IRA, ville de i sidste ende blive berettiget til at blive givet videre som arv og måske ende med at blive ubeskattet. Den påkrævede minimumsfordeling tvinger dig til at tage nogle penge ud, mens de stadig kan beskattes.

Hvad hvis du ikke når det påkrævede minimumsudlodningsbeløb?

Du skal betale en ret betydelig skattebod hvis du ikke tager minimumsfordelingen. Du betaler en skattesats på 50 % af påkrævede penge, der ikke blev hævet. Så hvis du er 78 år, og du har en IRA-saldo på $100,000, vil din RMD for året være $4,545.45 (som beregnes ved at dividere din saldo med distributionsperiodeår i tabellen ovenfor).

Der er dog trin, du kan tage for at rette en forpasset RMD-deadline. Det første skridt er at rette din fejl ved at tage det RMD-beløb, som du tidligere undlod at tage. Dernæst skal du underrette IRS om din fejl ved at indsende IRS-formular 5329 og vedhæfte et brev, der forklarer, hvorfor du undlod at tage den påkrævede tilbagetrækning. IRS vil overveje at give afkald på bødeskatten på grund af en "rimelig fejl", som kan omfatte sygdom, en adresseændring eller fejlagtig rådgivning om din distribution.

Bottom Line

Hvis du har en IRA, forsøger du måske at udsætte at tage penge ud af den, så længe du kan, så dine investeringer kan blive ved med at tjene renter. Men du bliver nødt til at lave de nødvendige minimumsfordelinger. SECURE 2.0 Act hævede alderen for RMD'er til 73. RMD-tabellen, vist ovenfor, viser den mindste krævede distribution for din alder. Nødvendige minimumsudlodninger eksisterer for at forhindre pensionister i aldrig at tage pengene ud, hvilket gør det muligt for midlerne at passere, ubeskattet, som en arv.

Pensionstips

• En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at passe på din økonomi, når du er pensionist. SmartAssets gratis værktøj matcher dig med op til tre kontrollerede finansielle rådgivere, der betjener dit område, og du kan interviewe dine rådgivermatches uden omkostninger for at beslutte, hvilken der er den rigtige for dig. Hvis du er klar til at finde en rådgiver, der kan hjælpe dig med at nå dine økonomiske mål, gå i gang nu.

• Ud over pengene i din IRA skal du også stå for social sikring. For at finde ud af, hvor meget du kan forvente at modtage fra regeringen hvert år, skal du bruge vores Lommeregner for social sikring.

• Hvis du ønsker at opsætte og planlægge dine pensionsmål, SmartAssets pensionsberegner kan hjælpe dig med at finde ud af, hvor meget du skal spare for at gå komfortabelt på pension.

Fotokredit: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Stillingen IRA Required Minimum Distribution (RMD) tabel for 2023 dukkede først på SmartAsset Blog.