Siden starten i 1978, 401 (k) plan er vokset til at blive den mest populære type arbejdsgiver-sponsoreret pensionsordning i Amerika. Millioner af arbejdere er afhængige af de penge, de investerer i disse planer for at forsørge dem i deres pensionsår, og mange arbejdsgivere ser en 401 (k) plan som en vigtig fordel ved jobbet. Få andre planer kan matche den relative fleksibilitet af 401(k).
Nøgleforsøg
- En 401(k) er en kvalificeret pensionsordning, hvilket betyder, at den er berettiget til særlige skattefordele.
- Du kan investere en del af din løn op til en årlig grænse.
- Din arbejdsgiver matcher muligvis ikke en del af dit bidrag.
- Pengene vil blive investeret til din pensionering, normalt i dit valg af en række forskellige investeringsforeninger.
- Du kan normalt ikke hæve nogen af pengene uden en skattebod, før du er 59½.
Hvad er en 401 (k) plan?
En 401 (k) plan er en pensionsopsparing, der giver en medarbejder mulighed for at omdirigere en del af deres løn til langsigtede investeringer. Arbejdsgiveren kan evt match medarbejderens bidrag op til en grænse.
En 401(k) er teknisk set en kvalificeret pensionsordning, hvilket betyder, at den er berettiget til særlige skattefordele i henhold til Internal Revenue Service (IRS) retningslinjer. Kvalificerede planer kommer i to versioner. Det kan de være enten definerede bidrag or definerede ydelser, såsom en pensionsordning. 401(k)-ordningen er en bidragsbaseret ordning.
Det betyder, at den tilgængelige saldo på kontoen bestemmes af bidragene til planen og investeringernes ydeevne. Medarbejderen skal yde bidrag til det. Arbejdsgiveren kan vælge at matche en del af dette bidrag eller ej. Investeringsindtjeningen i en traditionel 401 (k) plan beskattes ikke, før medarbejderen trækker disse penge. Dette sker typisk efter pensionering når kontosaldoen er helt i hænderne på medarbejderen.
Roth 401(k)-variationen
Selvom ikke alle arbejdsgivere tilbyder det Roth 401 (k) er en stadig mere populær mulighed. Denne version af planen kræver, at medarbejderen straks betaler indkomstskat af bidragene. Efter pensionering kan pengene dog hæves uden yderligere skat på hverken bidragene eller investeringsindtjeningen.
Arbejdsgiverbidrag kan kun gå ind på en traditionel 401(k) konto - ikke en Roth.
Arbejdsgiverbidrag kan kun gå ind på en traditionel 401(k) konto - ikke en Roth.
401(k) Bidragsgrænser
maksimale lønbeløb at en medarbejder kan udskyde en 401(k) plan er $20,500 for 2022 og $22,500 for 2023. Medarbejdere på 50 år og ældre kan tjene yderligere indhentningsbidrag op til $6,500 i 2022 og $7,500 i 2023.
IRS sætter også grænser for det maksimale fælles bidrag fra både arbejdsgiver og medarbejder. I 2022 er det maksimale fælles bidrag fra begge parter $61,000 (eller $67,500 for dem, der yder et indhentningsbidrag). I 2023 er denne grænse $66,000 (eller $73,500 for dem, der yder et indhentningsbidrag). Herudover kan det maksimale fællesbidrag ikke overstige medarbejderens samlede årlige godtgørelse.
Grænser for højtlønnede
For de fleste mennesker er bidragsgrænser på 401(k)s er høje nok til at tillade tilstrækkelige niveauer af indkomstudskydelse. I 2022 kan højtlønnede medarbejdere kun bruge de første $305,000 i indkomst, når de beregner maksimale potentielle bidrag. Denne grænse steg i 2023 til $330,000. Arbejdsgivere kan også levere ikke-kvalificerede planer som f.eks udskudt erstatning eller executive bonusplaner for disse medarbejdere.
401(k) Investeringsmuligheder
En virksomhed, der tilbyder en 401(k) plan, tilbyder typisk medarbejderne et valg mellem flere investeringsmuligheder. Optionerne administreres normalt af en rådgivningsgruppe for finansielle tjenesteydelser, såsom The Vanguard Group eller Fidelity Investments.
Medarbejderen kan vælge en eller flere fonde at investere i. De fleste muligheder er Fonde, og de kan omfatte indeksfonde, store og små fonde, udenlandske fonde, ejendomsfonde og obligationsfonde. De spænder normalt fra aggressive vækstfonde til konservative indkomstfonde.
Regler for hævning af penge
Fordelingsreglerne for 401(k)-planer adskiller sig fra dem, der gælder for individuelle pensionskonti (IRA). I begge tilfælde vil en tidlig tilbagetrækning af aktiver fra begge typer ordninger betyde, at der skal betales indkomstskat, og med få undtagelser vil en 10% skattebod blive pålagt dem, der er yngre end 59½.
Men mens en IRA-tilbagetrækning ikke kræver en begrundelse, en udløsende begivenhed skal være tilfreds for at modtage en udbetaling fra en 401(k) plan. Følgende er de sædvanlige udløsende hændelser:
- Medarbejderen går på pension eller forlader jobbet.
- Medarbejderen dør eller er invalid.
- Medarbejderen fylder 59½ år.
- Medarbejderen oplever en specifik vanskelighed som defineret i planen.
- Planen er opsagt.
Regler efter pensionering
IRS giver 401(k) kontoejere mandat til at begynde, hvad det kalder krævede minimumsfordelinger (RMD'er) i en alder af 72, medmindre den pågældende arbejdsgiver stadig ansætter personen. Dette adskiller sig fra andre typer af pensionskonti. Selvom du er ansat, skal du for eksempel tage RMD fra en traditionel IRA. Penge hævet fra en 401(k) beskattes normalt som almindelig indkomst.
Rollover-muligheden
Mange pensionister overfører resten af deres 401(k) planer til en traditionel IRA eller en Roth IRA. Denne rollover giver dem mulighed for at undslippe de begrænsede investeringsvalg, der ofte er til stede i 401(k) konti.
Hvis du bestemmer dig at lave en rollover, sørg for at gøre det rigtigt. I en direkte væltning, pengene går direkte fra den gamle konto til den nye konto, og der er ingen skattemæssige konsekvenser. Ved en indirekte rollover sendes pengene først til dig, og du skylder den fulde indkomstskat af saldoen i det pågældende skatteår.
Hvis din 401(k)-plan har arbejdsgiveraktier i sig, er du berettiget til at drage fordel af netto urealiseret værdistigning (NUA) regere og modtage kursgevinstbehandling på indtjeningen. Det vil sænke din skatteregning markant.
For at undgå bøder og skatter skal en rollover finde sted inden for 60 dage efter at have hævet penge fra den oprindelige konto.
For at undgå bøder og skatter skal en rollover finde sted inden for 60 dage efter at have hævet penge fra den oprindelige konto.
401(k) Planlån
Hvis din arbejdsgiver tillader det, kan du muligvis tage et lån fra din 401(k) plan. Hvis denne mulighed er tilladt, kan op til 50% af den optjente saldo lånes op til en grænse på $50,000. Låntager skal tilbagebetale lånet inden for fem år. Der tillades en længere tilbagebetalingstid ved et primært boligkøb.
I de fleste tilfælde vil de betalte renter være mindre end omkostningerne ved at betale reelle renter på en bank eller forbrugslån — og du betaler det til dig selv. Men vær opmærksom på, at enhver ubetalt saldo vil blive betragtet som en fordeling og beskattes og straffes i overensstemmelse hermed. Derudover, hvis du forlader din arbejdsgiver, vil du blive bedt om at betale enhver afventende 401(k) lånesaldo i fuld eller stå over for IRS skat eller bøder.
Trængselsfordelinger
Der kan komme et tidspunkt, hvor der opstår nødsituationer. Og du kan opleve, at det eneste sted, du kan henvende dig for at opfylde dine umiddelbare økonomiske behov, er din pensionsordning. Selvom det ikke nødvendigvis er den bedste rute, har du muligheden for at tage trængselsfordelinger eller tilbagetrækninger. Der er en række overvejelser, når det kommer til denne form for tilbagetrækning:
- Der skal være et klart og nærværende behov for at tage en strabads fordeling. Det kan også være et frivilligt eller forudsigeligt behov, så længe det er rimeligt.
- Størrelsen af hævningen må ikke overstige behovet.
- Du kan ikke tage nogen valgfrie udlodninger i seks måneder efter den hårde tilbagetrækning.
Denne form for hævning er skattepligtig. Og hvis du tager en af disse, forventes du ikke at betale den tilbage til kontoen. Fuldstændige detaljer om vanskeligheder distributioner er tilgængelige via IRS hjemmeside.
401(k) Strategier
Hvert individ har en unik økonomisk situation, og ingen enkelt pensionsstrategi er universelt bedst for alle. Alligevel er der nogle brede tips eller vejledning, der gavner de fleste investorer, især dem, der ønsker at få mest muligt ud af deres pensionsopsparing.
Maksimer arbejdsgivermatch
En af de gyldne regler for pensionsopsparing er altid at forsøge at prioritere at tage det fulde beløb af din arbejdsgivermatch. For eksempel, hvis din arbejdsgiver matcher dollar for dollar dine første 4% af 401(k)-bidrag, bør du stræbe efter at lægge mindst 4% i din 401(k). Denne strategi maksimerer de gratis penge, du modtager fra din arbejdsgiver.
Vær opmærksom på bidragsgrænser
IRS tillader ikke bidrag ud over 401(k) årlige grænser. Skulle du bidrage for meget, er du forpligtet til derefter at trække disse overskydende bidrag tilbage, hvilket udløser potentielle skatter og bøder. I 2022 var 401(k)-bidragsgrænsen for både traditionelle og Roth 401(k)s $20,500, og bidragsgrænsen i 2023 er $22,500. Der er også indhentningsbidrag for personer på 50 år eller ældre.
Overvej Roth og Traditional 401(k) fordele
Generelt er det bedre at bidrage til Roths finansielle køretøjer, når din skatteramme i øjeblikket er lav, og du forventer at være i en højere skatteramme i fremtiden. På den anden side er det normalt bedre at bidrage til et traditionelt finansielt køretøj, når din skatteramme i øjeblikket er høj. Dette giver dig mulighed for at drage fordel af umiddelbare skattefordele.
Prøv ikke at trække dig tidligt
Hvis du trækker pensionsordningens midler tidligt, vil du være underlagt føderal indkomstskat på tilbagetrækningen. Derudover vil IRS pålægge en bøde på 10 % ved tidlige udbetalinger.Endelig kan en tidlig tilbagetrækning af pensionsopsparingen dæmme op for den forværrende effekt, som dine investeringer kan opleve. Hvis du forlader din 401(k)-plan, som den er, i længere tid, maksimerer du dit potentiale for langsigtet porteføljevækst.
Hvordan starter jeg en 401(k)?
En 401 (k) plan tilbydes kun gennem en arbejdsgiver, hvilket betyder, at du ikke kan begynde at investere i en alene. Hvis din arbejdsgiver tilbyder denne type pensionsordning, skal du tilmelde dig og finde ud af, hvor meget du ønsker at bidrage med. Dette er det beløb, der vil blive trukket fra hver lønseddel. Vær sikker på, at dette beløb ikke bringer dig over bidragsgrænsen fastsat af IRS. Din arbejdsgiver kan også tilbyde investeringsmuligheder, såsom investeringsforeninger, at vælge imellem. Dine bidrag vil blive delt mellem disse fonde i henhold til dine tildelingsinstruktioner.
Hvilke fordele tilbyder en traditionel 401(k)-plan?
Der er en række fordele, som traditionelle 401(k)-planer tilbyder investorer. At betale lønbidrag betyder, at det er en problemfri proces. Disse planer giver dig mulighed for at bidrage med dollars før skat til pensionering, hvilket sænker din skattepligtige indkomst og dermed din skattepligt. Hvis din arbejdsgiver giver et bidragsmatch, forsøder det gryden. Det er, fordi det er ligesom gratis penge, der går ind i din pensionslomme. Hvis du begynder at investere tidligere, sammensættes din opsparing. Det betyder, at enhver rente, du tjener, også forrentes. Og selvom du skifter arbejdsgiver/job, kan du tage det med.
Hvad er forskellen mellem en traditionel 401(k) og en Roth 401(k)?
Mens traditionelle 401(k)-planer giver dig mulighed for at yde bidrag før skat, involverer Roth-versionen bidrag efter skat. Skattefordelen opstår dog, når du foretager hævninger fra din konto. Når du tager de nødvendige minimumsudlodninger fra en Roth 401(k), er disse penge skattefrie. Udbetalinger fra traditionelle konti beskattes dog med din normale skattesats. Det skyldes, at bidragene sker skattefrit.
The Bottom Line
Opsparing til pension bør være på alles radar, især hvis du vil bevare den samme livsstil, som du har i øjeblikket. Men med så mange muligheder, hvor starter man så? Det bedste sted er 401 (k) planen, som tilbydes af arbejdsgivere. Hvis din virksomhed har denne plan, så drag fordel af den. Dette er endnu vigtigere, hvis din arbejdsgiver matcher bidrag. Men det handler ikke kun om at suge pengene væk, der tæller. At kende ins og outs og reglerne i forbindelse med planen kan gøre dig til en bedre investor.
Kilde: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo